内部评级在银行风管理中的应用.docVIP

PAGE PAGE 1 内部评级在银行风险管理中的应用 （编者按举世瞩目的巴塞尔新资本协议最终版本将于2004年底公布并于2007年在成员国开始实施作者最近在欧美等地考察发现花旗、汇丰、德意志等大型国际银行都认为实施内部评级法可以直接降低资本要求提高资本充足率并享受国际清算银行给予的资本优惠更重要的是它有助于银行提高自身风险管理水平增强风险预警和预控能力使监管资本和经济资本趋于一致从而保证银行业的长期稳定发展本文围绕巴塞尔协议的最新要求结合我国银行业的实际特点探讨了内部评级在风险管理中的应用范围、运作方式与技术要点提出了一系列有针对性的政策建议） 　　 　　巴塞尔委员会高度重视内部评级法（IRB）在风险管理和资本监管中的作用并将采取措施鼓励有条件的银行建立和应用内部评级系统及配套制度当前内部评级法作为新资本协议的核心内容正在成为全球银行业开展风险管理的主流模式本文将围绕巴塞尔协议的最新要求结合我国银行业的实际特点探讨内部评级在风险管理中的应用范围、运作方式与技术要点提出了一些相关的政策建议 　　一、新资本协议与内部评级体系 内部评级体系是现代商业银行风险管理的核心工具包括内部评级系统和内部评级体制两者相辅相成构成了信用风险管理的软硬件平台新资本协议规定具备并应用内部评级体系的银行有资格向本国监管当局申请实施IRB法进行资本监管监管部门应对银行内部评级体系实行经常性检查以保证