差旅费报销p管理制度.docVIP

差旅费报销管理暂行规定 为进一步规范出差管理，合理有效控制差旅费用的支出，提高出差人员的办事效率，特制定本制度。 一、适用范围 公司各类业务人员以及临时出差外地办事、开会、学习培训等公出人员。 二、相关部门及主管负责人职责 1.各部门负责所属员工出差计划的制定、安排、出差的审核管理等工作。 2、各相关负责人负责审核“ 费用报销单”内容填写是否真实，报销金额是否正确。 3.财务部出纳负责审核员工填写的“ 费用报销单”内容填写是否符合要求、原始单据是否齐全、金额是否正确、审批是否完整。 三、出差及费用报销办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差审批表”，注明出差地点、事由、天数、经部门负责人签署意见、分管领导审核，总经理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差审批表”，填写“借款申请单”，列明用款用途、金额等内容，履行相关手续后由借款人持“借款单”到财务支取款项。 3、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部经办人及负责人的责任。 4、出差人员出差结束回公司后，应及时销假并将出差完成情况向部门或分管领导汇报。 5、财务部应根据签有公司领导意见的“出差审批表”和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后报销出差人员差旅费。 6、凡与原出差申批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见总经理批准后方可报销。 7.出差人员出差回公司后应在14个工作日内报账（14个工作日是指完善相关费用的书面资料，并经过相关的审核与签批，交至财务部的时间），若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月10元累积进行处罚，并追究其部门负责人责任。 8.出差人员报销费用需填写“差旅费报销明细单”（具体格式详见附件一）、“ 费用报销单”，整理粘贴原始单据。在规定报销项目、报销金额范围内的费用按审批权限经相关领导批准后财务部报销。超过规定报销项目、报销标准的，必须经主管或部门负责人签署意见，分管领导审核总经理审批方可报销。相关审批人员应认真履行审批职责，严禁越权审批。 9.本部门员工审批后的“差旅费报销明细单”、“ 费用报销单”及原始单据统一交本部门内勤（或本部门指定专人负责）收集。各部门内勤（或本部门指定负责人）必须于每周二将本部门员工审批后的报销单据提交财务总监审批，并附汇总表。汇总表格式详见附件二。 10.财务出纳在拿到审批后的单据后，审核“ 费用报销单”内容填写是否符合要求、原始单据是否齐全，金额是否正确，签章是否齐全。 11.根据财务部工作安排，在各部门上交单据之日起10日内（包含周末）通知各报销人员，付清报销款项。 12、报销款项原则上由出差人员到财务部当面签字领取。如果是工厂人员或出差在外，不方便到财务部当面领取，款项打到个人卡上。 四、费用标准总体原则 1.对出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法。 2. 对出差人员伙食补助费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”的办法。 3.具体标准为：（单位：元） （1）住宿费标准（金额单位：元/日。下同）： 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 公司高层 实报实销 部门经理 200 150 其余人员 150 130 （2）伙食补助费标准（金额单位：元/日。下同）： 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 公司高层 实报实销 部门经理 60 50 其余人员 60 50 （3）市内交通费标准（金额单位：元/日。下同）： 地区/人员 特区 直辖市及沿海城市 省会城市 省辖市 县级市及以下 公司高层 实报实销 部门经理 30 20 其余人员 20 10 （4）交通工具标准 工具/人员 飞机 火车、动车、高铁 轮船 长途汽车 出租车 公司高层 普通舱 软卧软座 一等座 二等舱 实报 实报 部门经理 预申请 硬卧硬座、二等座 三等舱 可乘 实报 其余人员 预申请 硬卧硬座 二等座 三等舱 可乘 预申请 注：（1）一类地区指：经济特区、上海、北京、广州、沿海城市等地，二类地区指除一类地区以外的地区。 （2）需要乘坐飞机的出差的人员，统一由办公室（文员）提前一周进行订票。 （3）部门主管以上人员出差可以乘坐动车、高铁（二等座）。 （4）业务人员及一般员工出差可以乘坐动车（二等座），若因特殊原因需乘坐高铁（二等座）的应该在“出差申批表”上提前申请，经批准后尚可乘坐高铁（二等座）、否则按普通火车票标准予以报销。 （5）以上补助标准均为日补助标准。 （6）销售业部业务人员住宿费用标准、伙食补助费用标准以及交通费用标准按年度销售协议确定的标准执行。 五、报