s报销修订稿.docVIP

一、基本程序 报销人应先将需报销的原始票据、购物申请单、文件（或复印件）按类别、取得次序等归类并整齐粘贴，在粘贴单右上角填写票据张数、经办日期、事由、报销金额、经办人（填写事项不得被票据遮住）。 报销人将粘好的原始票据、填写好的报销单据在经办人科室负责人签字的基础上，签字顺序为主管会计审核——财务负责人签字——分管财务校长签字。报销金额5000元以上，10000元以内的必须附校长审批报告列支，超过10000元（含10000元）的必须附校长办公会纪要（记录）列支。 报销人将按以上程序办理好的原始票据交给财务报账会计，按财政局规定的程序报账。 报账会计通知报销人领款（或银行进账单）。 具体程序 根据各项报销业务内容的不同，具体规范如下： 原始凭证的粘贴规范。 1、原始票据应正确分类粘贴，不是一类的不得粘贴在一起。 2、粘贴从右往左，以上边距为齐，整齐平整，分布合理，粘贴牢固，做到整齐美观。 3、金额相等的票据归类并粘贴在一起，方便计算。 4、要正面粘贴，不得两面粘贴。 5、原始凭证的金额、时间、摘要及印章、签名等不得被粘贴覆盖。 6、粘贴剪折的规格样式要便于翻阅、审核、签章。 （二）差旅费报销程序 学校教师出差取得的正规票据按规定粘贴，另须填写差旅费报销单。填写要求字迹清晰工整、不得刮擦、涂改；项目齐全、不得缺少应填要素；填