“集中与分散结合”银企对账模式问题初探.docVIP

“集中与分散结合”银企对账模式问题初探 近年来，随着金融业务外包范围的逐步扩大以及银企对账管理方式的不断探索，不少农村合作金融机构逐步形成了以邮政对账、自行对账共同组合的“集中与分散结合”的银企对账模式。 这种对账模式集中表现为：总部设立银企对账组负责全辖余额对账单的对账及管理工作，即全辖机构客户余额及重点账户对账单的下载、对账数据交接及对账单回收后的核对、统计等，包含与邮局对账外包合作的各类事项接洽，并督促分支机构做好对账信息的维护工作。分散表现为：分支机构设立兼职对账岗位，负责本机构自行对账和经邮局外包对账退回的对账单的核对、收回及对账信息维护等工作，具体流程如图。 该对账模式融合了分散与集中两种模式的各自优势，在大环节上加强了风险控制。但通过调查与分析，发现在对账过程中存在着如对账制度设计缺陷、网银对账存在风险、对账外包第三方合作协议中部分条款不明确、执行不彻底、同业存款对账不及时等诸多需要完善的环节。基于此，本文对农村合作金融机构“集中与分散结合”银企对账模式下的问题加以探究。 存在的主要问题 农村合作金融机构“集中与分散结合”银企对账模式下的问题主要体现在以下三个环节： 顶层设计环节：功能不完善、制度缺失 表现之一：电子档案系统功能不完善。 对账组未能有效核对单位签章的真实性、正确性。由于信息科技系统的不完善，电子档案系统还未与电子验印系统对接，无法实现自动识别对账预留印