8内控果应知应会.docVIP

公司层面应知应会知识 一、您了解公司的职业与道德规范的具体内容吗？列举三条（如果抽取访谈的员工全部回答不出来，则直接确定为“实质性漏洞”，测试组就会结束测试，对辽河油田公司的测试结果直接确定为“不通过”） 中国石油天然气股份有限公司（以下简称“公司”）为规范全体员工的职业道德行为，维护公司利益，根据国家法律、公司上市地监管要求和公司章程，制定本规范。 一、本规范适用于公司总部机关部门、专业分公司、地区分公司及全资子公司的全体员工。公司控股子公司参照执行本规范。 二、公司全体员工必须遵守的职业道德规范： （一）认同公司精神及宗旨，践行公司核心经营管理理念。公司员工要发扬 “爱国、创业、求实、奉献”的企业精神，贯彻“诚信、创新、业绩、和谐、安全”的核心经营管理理念，实践“奉献能源，创造和谐”的企业宗旨。热爱本职，忠于职守，熟练掌握职业技能，自觉履行职业责任，注重工作效率。保护公司的合法利益。 （二）禁止参与可能导致与公司有利益冲突的活动。主要包括以下方面： 1、公司员工不得私自占有应当属于公司经营活动范围的机会；不准利用公司财产、信息或地位谋取个人利益。 2、公司员工不得在与公司有竞争关系、与公司利益有冲突或有冲突可能的公司、单位以任何身份任职，不准从事与公司有竞争的活动。 3、公司员工不得接受可能影响商务决策和有损独立判断的有价馈赠。也不能允许其亲属或第三人接受该类馈赠。员工在商务活动中可以交换非现金礼节性纪念品，但不能因此影响业务正常往来。严禁为商务目的而以任何手段向政府官员提供、给予或承诺给予金钱和其他有价值的物品。公司员工代表公司购买商品应遵循公司的采购政策，在业务往来中不允许进行贿赂、收取回扣或其它诱惑。 4、公司员工必须遵守公司关于商业秘密保护的有关规定，不准泄露或擅自使用任何与公司相关的保密信息。 5、公司员工及亲属，不得违反章程规定收购公司资产、接受公司所提供的贷款或贷款担保。 （三）公司员工要忠诚于公司，诚实守信，反对出于任何目的的欺骗、作假行为。 （四）公司员工要继承弘扬中国石油优秀的职业道德作风。保持说老实话、办老实事、做老实人，严格的要求、严密的组织、严肃的态度、严明的纪律的优良传统。 （五）公司员工要遵守公司经营业务所在地区的法律、法规，遵守公司上市地有关监管规则的要求。 （六）公司员工在经营活动中，要公平对待公司的客户和供应商，赋有管理领导职权的员工，还要公平公正对待所管理领导范围内的所有员工。在履行职责和对外业务交往中，不得有损于公司公平廉洁声誉。 （七）公司员工在业务运作中，要严格按照有关规章、制度条款执行，保证公司的各项业务记录准确、清晰。严格禁止在业务中舞弊、弄虚作假或其他不良行为。 （八）公司员工在一切经营活动中，应当树立保护公司资产并使公司资产用于合法目的的业务意识，依法保护公司资产，确保有效使用。 （九）公司员工有权利和义务向公司监察部报告本人和他人违反国家法律、公司内部管理规定及本规范的行为，公司对报告人予以保密，任何人不得打击报复。 三、公司员工要严格遵守本规范。公司员工违反本规范的任何行为，除依照国家法律、上市监管地规则进行处理外，公司监察部、人事部可以根据有关文件规定对其处分直至解除劳动合同。 四、公司监察部根据公司管理层的授权对公司员工遵守本规范进行监督，公司党群工作部（企业文化部）负责本规范的实施和解释。 五、本规范自印发之日起施行。 二、你了解公司在资产、信息和商业机密的保密上的有关规定？ 资产方面：具体见公司新发布的资产管理方面的相关制度、保密内容见《辽河油田保密工作实施细则》《辽河油田保密工作实施细则》7299578；0427-7821001 （3）电子信箱举报： wyumin@ （4）邮寄举报地址：辽宁盘锦辽河油田公司纪委监察处 起因：安然事件、 《萨班斯-奥克斯利法案》（简称《萨奥法案》） 8. 油田公司上市和未上市单位内控体系建设分别从哪年开始的？目前使用内控手册《内控手册－辽河油田公司分册（2011修订版）》是哪年哪月发布的？主要特点是什么？ 上市单位于2004年开展内控体系建设。 未上市单位于2009年开展内控体系建设（我处按照要求，于2009年4月份成立了曙光工程技术处内控体系建设领导小组，在2009年5月1日正式执行控制环境相关要求和适用业务流程）。 目前使用的内控手册《内控手册－辽河油田公司分册（2011修订版）》于2011年6月20日正式发布实施。 主要特点是：ERP蓝图与内控业务流程融合。 9.油田公司风险控制管理文件有那些？ 包括流程图、风险控制文档、控制实施证据以及法律风险相关文件等。 10. 什么是风险控制文档（RCD）四要素？ 包括：谁、做什么、什么时间做、留下什么证据。 11. 风险类别分为哪几种？简称分别是什么？ 分为财务类风险、经营