操作风险管理中管理办法(新).docVIP

江苏民丰银行事后监督管理办法(试行) 第一章 总 则 第一条 为健全江苏民丰农村商业银行（以下简称本行）内控机制，提高柜面业务工作质量，控制业务操作风险，规范操作风险管理中心（以下简称事后监督）工作行为，根据《江苏民丰农村商业银行会计出纳基本制度》、《江苏民丰农村商业银行会计业务操作规程》等其他相关制度制定本办法。 第二条 事后监督是内控管理工作的重要组成部分，是集中开展柜面内控制约、人员岗位履职、交易环节控制等临柜业务操作风险的综合监督管理后台。 第三条 事后监督的主要任务： 1、建立健全的记账凭证资料的交接、保管、监督、监督等规章制度。 2、及时发现各种核算差错，揭露业务核算中发生的各种违章、违纪、违法行为，提出整改建议，督促基层网点和相关部门加强防范意识。 3、收集风险信息，提供统计报表，对异常交易、重要交易、重点账户进行风险控制，增强防范重大差错、事故和经济案件的能力。 4、协助网点提高会计基础工作，促进网点会计核算质量的全面提高。 5、完成总行交办的其他风险监控和管理任务。 第四条 风险监督应遵循以下原则： 1、独立性原则：事后监督与前台核算业务在时间、空间、人员上必须分离。 2、及时性原则：对构成会计档案的业务凭证和相关资料应在总行规定的工作日递交事后监督，并做好交接。事后监督按监督时效规定进行扫描、监督。 3、完整性原则：凭证资料的整理、交接、监督、存储等