财务部岗位职责5-80.docVIP

标准操作规程 标题：财务部工作职责 生效日期 年 月 日 页次：1/2 颁发 部门 质量管理部 分发 部门 人力资源部、财务部。 编号：SOP-AP- -01 口新订、口修订、 原文件号 编制 部门 审核 QA 审 核 批准 目的：建立一个财务部的工作职责，确立该部门的管理范围及职责。 范围：适用于财务部。 责任者：财务部经理、财务部员工。 规程： 出纳： 负责现金出纳事项，填制结算凭证。 记帐核算及报告。 按人力资源部的有关通知对人员工资、奖金、津贴、补贴的发放及扣除事项。 负责办理委托收款、付款业务等银行结算业务。 财务会计： 负责审核原始凭证，填制记帐凭证。 负责总帐核算。 负责账目核对。 负责财务报表的填制、上报。 各项税款的报缴。 负责各种发票的购买、发放管理。 成本核算： 产品、原辅料成本核算。 车间成本核算。 折旧费用核算。 产品、原辅料定期盘点的监督执行。 标准操作规程 标 题 财务部工作职责 颁发部门 质量管理部 编号 SOP-AP-075-01 页次：2/2 成本管理事项。 资金计划： 编制资金计划。 资金的筹措与运用。 资金平衡。 协助总经理制订全公司经济指标，对全公司经济运行进行分析及指导。 监督检查资金使用情况。 监督、协助营销部门完成工作计划。 物价管理： 制订产品的成本价格，协调营销部门制订出厂价格。 上报产品订价、调价有关资料。 收集、积累价格等有关资料。 完成上级领导临时交办工作。 负责本部门各类管理程序和岗位操作程序的起草工作。 标准操作规程 标题：财务部经理岗位职责 生效日期 年 月 日 页次：1/1 颁发 部门 质量管理部 分发 部门 人力资源部、财务部经理。 编号：SOP-AP- -01 口新订、口修订、 原文件号 编制 部门 审核 QA 审 核 批准 目的：建立一个财务部经理的工作职责，确立该岗位的管理范围及职责。 范围：适用于财务部经理。 责任者：财务部经理。 规程： 在总经理领导下，负责全公司财务会计工作，遵守国家有关法规制度。 依据年度经营计划，固定资产投资，企业技改计划等，编制企业的全年的利润、成本、费用开支、资金运作等表，并对执行情况进行监督、考核、分析。 做好每月的财务报表，并在每月的办公会上汇报经营状况。 监督，促使有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。 监督检查流动资金、专项技改资金的使用情况。 负责本部门的日常管理工作，并对日常工作情况进行监督、检查。 负责本部门的岗位和人员配备，人员奖励和任务。 对本部门的安全工作负责。 组织本部门人员的培训及业务考核。 完成上级领导临时交办的工作。 标准操作规程 标题：会计员岗位职责 生效日期 年 月 日 页次：1/1 颁发 部门 质量管理部 分发 部门 人力资源部、会计员。 编号：SOP-AP- -01 口新订、口修订、 原文件号 编制 部门 审核 QA 审 核 批准 目的：建立一个会计员的工作职责，确立该岗位的管理范围及职责。 范围：适用于会计员。 责任者：会计员。 规程： 认真审核出纳所报原始凭证，并据原始凭证，正确填写记账凭证。 保持记账凭证的内容完整，分类正确，编号的连续性。 对于有误的记账凭证要正确采用会计制度所规定的方法予以更正。 在对总帐进行核算中，应注意对整套帐的全面了解，以免出现错用会计科目的现象，保持会计核算的一贯性原则。 对总帐中成本费用的分配，应本着客观、真实、合理的分配原则，保持收入与成本的配比原则，并根据公司实际情况，采用合适真实情况的成本，费用分配，摊销方法分摊，使核算资料更为可靠。 月末，认真进行账目核对，做到帐证相符，帐帐帐表相符，发现异常情况，及时查明原因并更正。 对外报表（含月报、季报、年报并报表附注）按公司要求及时编报，并对外报告。 认真审核填列报表中的各项内容，保证报表资料真实、完整、信息清晰，满足各级决策者的需要。 认真、及时的核算各种税金，并按时上缴。 认真管理好各种发票，据经营部销售要求，及时领购增值税专用发票，对发票的领用、开具、结存情况，做到每月登记，每月检查，保持发票的安全。 认真完成领导所交付的各项任务。 标准操作规程 标题：往来业务会计员职责 生效日期 年 月 日 页次：1/1 颁发 部门 质量管理部 分发 部门 人力资源部、往来业务会计员职责。 编号：SOP-AP- -01 口