内部控制制度--薪工循环》.doc

内部控制制度 《薪工循环》 文件管制等级：　□管制文件　□非管制文件 文件履历纪要页 文　件　发　行　单　位 文　件　管　制　等　级 管理代表 □管制文件 □非管制文件 文　　件　　履　　历　　纪　　录 版次 修　订　内　容 核准 权责 编撰 日期 0 第1版（新发行） 总则 制定目的 为促使本公司「内部控制」（Internal Control）之「薪工循环」（Wage）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。 适用范围 凡本公司有关「内部控制」之「薪工循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。 权责单位 管理、财会单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。 薪工循环 循环图 【见】（资料1）「薪工循环图」。 循环作业 本循环之各项作业： 人力资源规划作业（CW101），另订之。 招募征选作业（CW102），另订之。 任用作业（CW103），另订之。 训练研习作业（CW104），另订之。 考勤考核作业（CW105），另订之。 奖惩升迁作业（CW106），另订之。 薪资作业（CW107），另订之。 福利作业（CW108），另订之。 离职资遣退休作业（CW109），另订之。 附则 制修废与颁布实施 本文件属于管理文件，经『经营会』审议后，呈请董事长核准承认后，交由权责单位颁布公告实施；修订或废止时亦同。 编号、版本、日期、页次／页数 本文件之项类、标题、编号、版本、实施日期、公司名称、文件页次／页数等项，见本文件之页首与页尾。 附件 相关资料 （资料1） 「薪工循环图」 （资料1） 「薪工循环图」 CW101 人力资源规划 | ↓ CW109 CW102 离职资遣退休 ------→ 招募征选 -------- ---┐ | ↑ | | | ↓ ↓ | CW103 CW104 └--- -------- 任用 ←------ 训练研习 ┌--- ------→ ------→ | | | ├--- -------- ---┬--- -------- ---┐ | ↓ ↓ ↓ | CW105 CW107 CW108 | 考勤考核 ------→ 薪资 ←------ 福利 | | | ↑ | | | | ↓ | | CW106 | └--- -------- 奖惩升迁 -------- ---┘ 作业程序 人力资源 规划应依据目前公司目标、经营计划、整体发展，并考量政府之劳工政策及目前之劳工问题，以订定本公司之人事政策。 对内部各项工作进行分析，以计算各工作所需之人数，并列明其特性及必须具备之能力、条件。 分析本公司目前及未来之人力资源需求状况，预测职工退休、升迁、调职及流动率等情形。 分析本公司内部及外部人力资源供给之状况，并预测未来之趋势。 规划各单位之人力资源需求，并据以作为公司人员职业前程规划之参考。 根据规划预算订定各项人力取得、训练与培养计划。 职业前程 对内部职工作职业前程规划。 对职工之职业前程规划须以公司的整体人力资源规划为前提，并考量职工之个人兴趣与能力，以及职工个人对自我的认知与对未来的规划。 应让职工了解公司对个人所做之职业前程规划，以激励其工作热忱。 对职工未来之晋升应有明确之标准。 可透过职业训练以培养所须之职工。 控制重点 人力资源计划须每年、每季更新。 人力资源规划是全面性的，须考虑升迁、教育、训练、薪资、激励、福利等项目。 达到所需可用人力前之前置时间，在做人力资源规划时应予顾及。 人力资源如有冗员，会造成员工劳逸不均与挫折感，应极力避免。 员工职业前程规划之订定，应考虑个别员工间之能力、个性等差异，且具有前瞻性；必要时可采纳员工之意见，以使其对公司产生认同感。 作业程序 需求 各单位有人员离职或因工作需要，须增补人员时，应详填「增补人员申请表」，呈请核准后办理增补。 用人单位提出增补人员申请时，可建议增补方式系由内部晋升或采对外招募。若建议由内部晋升，可推荐合适之人选。 用人单位对所需增补人员之条件、资格等资料应详予说明。 招募 各单位有人事出缺或因工作需要须增补人员时，依规定手续申请核准后办理增补作业。 权责单位依据公司人力资源规划以及公司实际人力资源状况，决定是否对外招募。 公司内部有空缺或有新职而产生人力需求时，以内部晋升或调迁为原则，