7固定资产管理系统.docVIP

资料1：账套初始化 启用日期为2013年1月1日。 按平均年限法（一）计提折旧，折旧周期为1个月；当（月初已计提月份 可使用月份-1时），要求剩余折旧全部提足。 固定资产类别编码规则为2112；编码方式为“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度为3。 要求与账务系统进行对账固定资产编码方式为“类别编码+部门编码+序号”自动编码；固定资产对账科目为1601固定资产固定资产编码方式为“类别编码+部门编码+序号”自动编码；累计折旧对应科目为1602累计折旧固定资产编码方式为“类别编码+部门编码+序号”自动编码；对账不平情况下不允许进行月末结账。 资料2：选项设置 固定资产默认入账科目为1601固定资产；累计折旧默认入账科目为1602累计折旧。 月末结账前一定要完成制单登账业务；已注销的卡片保存5年后删除。 资料3：部门对应折旧科目 部门编码 部门名称 折旧科目 1 财务部 660202折旧费 2 总经理室 660202折旧费 3 销售部 660103其他 301 销售一部 660103其他 302 销售二部 660103其他 4 供应部 660202折旧费 5 制造部 5101制造费用 资料4：固定资产类别 类别编码 类别名称 计提属性 折旧方法 净残值率 卡片样式 01 房屋及建筑物 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 011 厂房 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 02 专用设备 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 021 数控车床 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 03 通用设备 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 031 铣车 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 04 交通运输设备 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 041 小车 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 05 电气设备 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 06 其他 正常计提 平均年限法（一） 4% 通用样式 资料5：增减方式及对应科目 增加方式 减少方式 101 直接购入 100201 201 出售 1606 102 投资者投入 4001 202 盘亏 1901 103 捐赠 6301 203 投资转出 1606 104 盘盈 6901 204 捐赠转出 6711 105 在建工程转入 1604 205 报废 1606 206 毁损 1606 资料6：录入原始卡片 名称 部门 增加方式 使用 状况 使用 年限 开始日期 原值 累计折旧 厂房 总经理室、财务部 （各占50%） 在建工程转入 在用 16 2005.10.20 9 400 000 1 916 000 铣车 制造部 直接购入 在用 16 2008.12.20 513 000 116 131. 6 小车 销售二部 直接购入 在用 8 2010.03.20 200 000 30 000 数控车床 制造部 直接购入 在用 8 2010.08.25 200 000 20 000 计算机 （属05类） 财务部 直接购入 在用 8 2008.03.20 52 480 20 000 系统默认固定资产卡片项目、卡片样式，并根据上述资料完成固定资产卡片的录入工作。 资料7：经济业务 2013年1月份发生的固定资产业务如下： （1）1月31日，财务部购入计算机一台，价值20 000元，预计使用8年（增值税可以抵扣） （2）计提本月折旧费用。 （3），财务部的编号为051001的计算机毁损。（若折旧金额不正确应直接在凭证上修改）