加藤松本卡拉实业公司会计电算化管理制度（最终版）.docVIP

卡拉实业（深圳）有限公司 会计电算化管理制度 （最终版） 加藤松本管理咨询公司 二零一一年十二月 目 录 第一章 总则 1 第二章 会计电算化系统岗位责任规范 2 第三章 会计电算化系统操作管理规范 5 第四章 会计电算化系统软、硬件管理制度 10 第五章 会计电算化系统会计档案管理制度 12 总则 为规范卡拉实业（深圳）有限公司会计电算化管理，根据《中华人民共和国会计法》和《会计电算化管理办法》的规定，特制定本。 会计电算化系统岗位责任规范 会计电算化系统人员分工基本会计岗位和电算化会计岗位，可在保证会计数据安全的前提下交叉设置，各岗位人员要保持相对稳定。系统由系统管理员、会计电算化操作员、审核员组成。系统管理员：负责会计电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统的正常运行，做到合法、安全、可靠、可审计的要求。在系统发生故障时，应及时到场，并组织有关人员尽快恢复正常运行。 定期检查软、硬设备的运行情况；负责系统运行中软、硬件故障的消除工作；负责系统的安装和调试工作；按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护。协调本系统各类人员之间的工作关系。检查会计凭证的预处理工作，确保各类输入数据符合系统的要求。负责计算机输出账表、凭证数据的正确性和及时性检查工作。 负责本系统各有关资源（包括硬件设备、软件、数据及文档资料等）的调用、修改和更