06-02-0020实施业务流程－成本管理（无生产）.docVIP

ERP-U8项目 企业业务解决方案-----成本管理 建立日期: 修改日期: 文控编号: UF_U8-03-003 客户项目经理： 日 期： 用友项目经理： 日 期： 文档控制 更改记录 日期 作者 版本号 更改记录 查阅 名字 备注 分发 抄送. 名字 意见 目 录 文档说明 4 第一部分 系统设置方案 6 1．基础岗位设置方案 6 2．权限设置： 6 3．基础参数设置方案 6 4．基础设置方案 7 5．单据设计方案 10 第二部分 主要业务解决方案 10 1.1应用范围 11 1.2 业务流程图 11 1.3 流程描述 11 第三部分 成本报表 13 文档说明 本目标流程由用友公司顾问编写，需要相关领导审阅确认并签字。 本业务解决方案是依据业务调研分析整理加工而成，其中问题如果涉及多个部门及岗位，可由相关人员共同商讨确认。 本业务解决方案将尽量做到准确、详细、全面，报告中如有错误、不当、或遗漏的问题，请客户方予以纠正和补充。 此解决方案为其以后实施工作的重要依据，需要用友和客户双方最终确认，如果需要更改或添加内容，则必须由双方共同协商同意后才可。 此文档一式两份，用友公司和xx公司各保留一份。 概述 本文档详细介绍工序成本核算（以下简称“成本”）解决方案。 成本方案是在对现有流程详细分析的基础上，结合xx高层和中层领导的管理思路，结合ERP的科学原理，删减部分不合理流程、增加部分有效控制环节形成。 业务范围 xx一分厂的钢丝及钢绳的工序成本核算 主要业务：材料处理、人工费用处理、制造费用处理、完工产品处理、入库产品处理 报表：成本费用明细（按成本费用列）表、产成本成本计算表、完工及在产品成本表 涉及部门 一分厂 财务处 库房 业务类型 钢绳成本核算 钢丝成本核算 参考文档 《成本管理需求及建议解决方案》 《车间消耗表》 交付成果 《企业业务解决方案－成本管理》确认报告。 第一部分 系统设置方案 1．基础岗位设置方案 本章节主要说明成本业务相关的主要岗位及其职责。 1.1相关岗位图 成本业务岗位图 1.2岗位职责 顺序 2．权限设置： 角色编号 角色名称 功能权限 总经理 财务处部长 账套主管 财务成本会计岗 财务处材料会计岗 3．基础参数设置方案 成本选项是成本管理系统业务规则设定的描述，直接影响成本业务执行。 3.1成本核算方法 顺序 品种法或分步法 是 数量精度 3 金额精度 3 是否采用辅助计量单位统计产量 否 3.2 存货数据来源控制： 顺序 是否来源于存货系统取数 是 出库类别 生产领料 入库类别 产品入库 3.3 制造费用控制： 顺序 费用来源 来源于总帐系统 费用无明细 否 3.4人工费用控制： 顺序 费用来源 来源于总帐系统 3.5折旧费用控制： 顺序 费用来源 来源于总帐系统 3.6 其他费用 顺序 费用来源 来源于总帐系统 费用无明细 否 4．基础设置方案 4.1成本中心 只有被选择为“基本成本核算成本中心”的部门，才能在“成本系统”内核算其产品或辅助服务的成本， ?因此在此处选择的基本生产成本中心必须与用户在产品结构(或物料清单)中定义的子件领料部门或与生产订单、车间管理中部门或工作中心相匹配。 4.2 存货档案 由于企业核算产品成本只核算到产品大类，但是在存货管理中又要核算的明细，为了解决成本核算的需求，根据成本方案的需要在系统中需要虚设部分产品类的存货档案。 4.3 BOM设置 BOM的设置需要把4。2的存货档案中的存货作为BOM的母件，设置产品的子项用量及领料部门 依据实际生产情况制定各完工产品对应成本项目的分配系数（具体系数值由公司相关技术、财务人员具体制定） 注意：生效日期大于系统启用日期 设置清单略 4.4产品属性 根据BOM自动刷新取数，注意刷新前一定保证BOM设置正确完毕，否则刷新后不能修改 4.5费用明细及总帐接口 根据制造费用明细设置从总帐取数接口