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生产企业出口货物“免、抵、退” 税申报系统操作及常见问题 横岗税务分局 系统安装与维护注意事项： 申报系统安装文件夹不能含有空格，千万不要将系统安装磁盘根目录，特别不要安装到“program files\”以及“my document\”等文件夹下； 对操作系统使用不是很熟练的用户，建议不要更改系统安装路径，使用系统默认的安装路径C:\出口退税电子化管理系统\生产企业出口退税申报系统9.0版。 系统安装与维护注意事项： 现有的生产企业操作系统与windows vista 系统不兼容。 出口退税文库升级时，不能将退税率文库存放在电脑“桌面” 或“我的文档”，否则会提示错误信息：“命令中含有不能识别的短语及关键字”。 系统维护-系统配置-系统配置设置与修改 企业代码----海关代码 技术监督局码---纳税人识别号的后9位 纳税人类型---1.一般纳税人 计税计算方法---1.免、抵、退 进料计算方法---2.购进法 分类管理代码---C或B 税务机关代码---73 税务机关名称---深圳市龙岗区国家税务局横岗分局 系统维护-系统配置-系统参数设置与修改 功能配置Ⅰ模块 电子口岸信息： 电子口岸IC卡号码：IC卡正面或背面的13位的数字。 电子口岸IC卡密码：IC卡密码默认如修改过，请填写修改后的密码。 业务方式模块 进料加工贸易：只有一般贸易出口的企业请选择“无进料加工业务” 18位报关单执行日期：2011-07-01 系统维护-系统参数设置与修改分类管理代码B\C区分 C类企业 发生第一笔出口业务不满二年的企业 单证收齐的期限:报关单B:90天,核销单H:210天 参于免抵退税计算的条件为BH齐全. 自首次申报期起一年内只计算退税额、不退税，满一年后一次性退税。 B类企业 发生第一笔出口业务满二年后的企业 单证收齐的期限:报关单B:90天,核销单H:210天 参于免抵退税计算的条件为B齐全. 免抵退税基础数据采集注意事项 -- 外部数据采集 出口报关单数据读入--选取的文件是当前电子口岸卡下载的报关单文件 出口报关单数据查询与确认 出口报关单异常数据检查与处理 具体的数据检查项有： 1. 报关单号长度是否满足18位； 2. 商品项号是否为空； 3. 出口日期是否为空； 4. 商品代码是否为无效商品码； 5. 成交币制在币别码库中是否存在 6 .是否使用到新的出口年月下币制的汇率； 免抵退税基础数据采集注意事项 -- 外部数据采集 出口商品汇率配置 配置方法：按照出口日期的年月+外币 币别进行逐一配置录入。 海关贸易性质配置 注：外部数据采集是9.0版新增功能 具体的操作演示请查看“升级包”-“文档说明”中 的“DDIT_RDD_生产企业出口退税申报系统应 用电子口岸出口报关单电子数据操作_新手入门 _申报组演示文稿 免抵退税基础数据采集注意事项 --进料加工手册登记录入 进料登记册号：为虚拟的的手册号码，即C+所属期，如所属期为201107，则手册号为C201107。与海关实际手册号无关。 复出口商品码：企业出口货物商品代码，如果企业出口货物涉及多个不同商品代码，则只录入一个主要商品代码 注意：进料加工方式出口的，应录入虚拟手册号，须录入手册登记；只有一般贸易方式出口，无录入明细时不用录手册号， 免抵退税基础数据采集注意事项 —进口料件录入 进口报关单号：由18位海关报关单号（即：报关单上的海关编号）+0+两位项号，其中的项号是指海关报关单中进口笔数的项号，如一张报关单中有10笔进口，则项号从01排到10。 录入免税进口料件时，商品代码、货物名称、单位、数量和金额一般按照进口报关单录入，实际入帐价（外币）与进口报关单有差异的，差额虚拟一张进口报关报关单（所属期+虚拟号，如201107000000000000001）录入（备注栏注明“虚拟录入”），这样原则上进口报关单金额（外币）合计数与帐上免税进口料件合计数一致； 此项录入的进口料件必须为免税进口