U8v10.1总账模块新员工培训课件资料.ppt

总账模块基本概念介绍 期初余额：指软件启用时间以前的科目总账、明细账、辅助账等的余额。该余额包含系统启用以前进行的所有会计处理业务。 二、总账模块业务处理流程 初始设置业务处理流程 日常业务处理流程 外币业务处理流程 期间损益业务处理流程 2.3总账模块业务处理流程—外币业务 外币业务注意事项： 1.记账汇率非必录项目，可以在填制凭证时手工录入。 2.填制凭证的汇率可以和设置的记账汇率不一致。 3.期末进行汇兑损益的计算公式为： 汇兑损益＝月末调整汇率×月末外币余额-月末本币余额 4.计提汇兑损益前确认本期所有外币凭证都已经记账。 5.注意汇兑损益生成凭证“财务费用”科目的金额方向。 外币业务实务举例： 欧元本期记账汇率为9.5，月末欧元余额为400，本币人民币余额为3800，调整汇率为10。 汇兑损益＝月末调整汇率×月末外币余额-月末本币余额 ＝10 ×400-3800 ＝200 2.3总账模块业务处理流程—外币业务 财务费用金额方向： 由于财务费用科目属于支出类科目，因此要在保存凭证前将财务费用的贷方数据调整为借方数字。 2.4总账模块业务处理流程—期间损益 期间损益结转流程： a.进行期间损益转账定义 b.本期全部凭证都记账 c.进行期间损益转账生成 d.生成期间损益结转凭证后审核、记账 期间损益结转注意事项： 1.本期如果有新增的损益科目需要重新进行转账定义。 2.确保本期所有凭证都已经记账。 3.生成损益结转凭证后如果对本期损益类科目凭证进行修改，需要重新生成结转凭证。 三、总账模块重要专题介绍 凭证账簿打印专题介绍 银行对账专题介绍 自定义转账专题介绍 账龄分析专题介绍 支票登记簿专题介绍 3.1总账模块重要专题介绍—打印 凭证账簿套打设置流程： a.总账－》设置－》选项下设置套打纸规格和型号 b.打印机设置界面设置套打纸张大小（86以上版本可自动生成） c.在凭证打印或账簿打印下进行测试打印 d.根据测试打印情况调整页边距（一般情况下只调整“左”和“上”） 3.1总账模块重要专题介绍—打印 凭证账簿非套打设置流程： a.总账设置－》选项下取消套打设置 b.打印机设置界面设置自定义纸张大小 c.在凭证打印或账簿打印下进行测试打印 d.根据测试打印情况调整页边距（一般情况下只调整“左”和“上” ） 3.2总账模块重要专题介绍—银行对账 银行对账操作流程： a.指定银行科目 b.设置银行对账启用时间和期初余额 c.录入银行凭证并进行审核记账 d.录入银行对账单信息 e.进行银行对账，勾兑信息 f.出具银行余额调节表 银行对账注意事项： 1.启用日期一旦设定最好不要修改。 2.只有对银行凭证记账后，单位日记账栏才有记录。 3.勾兑银行账可以手工勾兑，也可以自动完成。 4.如果需修改已勾兑银行凭证，需要先取消勾兑标志。 3.4总账模块重要专题介绍—账龄分析 账龄分析的功能： 通过对往来款项的清理勾对工作，了解往来款的结算情况以及未达账情况，清楚未达账项所分布的时间区域。客户、供应商、个人辅助核算都具有账龄分析的功能，操作方法类似。 账龄分析的操作流程： 1.正确录入辅助核算凭证审核、记账 2.对指定科目进行往来账款勾兑 3.显示往来账款对账单 4.设置账龄区间 5.生成往来账款账龄分析报表 总账模块常见问题及解决方法 8.问题现象：总账月末结账没有通过月度工作检查无法结账。 解决方案：查询月度工作报告，找到无法通过检查的原因。 * * * * * * 总账模块新员工培训 用友软件股份有限公司 维护工程师 吴迪 2008年3月18日 一、总账模块概述 二、总账模块业务处理流程 三、总账模块重要专题介绍 四、常见问题及解决方法 培训大纲 总账模块基本概念介绍 用友总账模块是用友财务系统的核心，其他模块的业务数据生成凭证后，全部归集到总账进行处理，总账系统也可以进行日常的收付款、报销、转账等业务的凭证制单工作；从建账、日常业务、账簿查询到月末结账等全部的财务处理工作均在总账系统实现。使财务核算自动化、专业化，财务数据精细化。 总账模块专业术语介绍 试算：运用资产和负债、所有者权益之间的恒等关系来检查各类账户记录是否正确的一种方法 对账：核对各种账簿之间的关系如：账证相符、账账相符。 记账：凭证审核后，登记到总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。 结账：在本期全部业务都已入账的基础上，计算本期借方、贷方发生额合计，并算出期末余额。使本期账务处理告一段落，以便下一期凭证记账。 汇率：一国货币同另一国汇率兑换的比率。 记账汇率：指企业对所发生的外币业务进行账务处理时所采用