商业银行返重点.docVIP

第一章 1.现代金融制度包括: 金融机构：银行——中央银行 、商业银行、政策性银行等和非银行机构——保险、证券、基金、信托等。 金融市场：货币市场、资本市场 金融工具：一切代表未来收益或资产合法要求权的凭证. 监管制度：金融机构的存款准备金、资本比率、经营活动、金融机构的开业、业务范围、利率、金融市场等方面。 2.商业银行的性质 商业银行：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质可以从三个层面上来把握： (1)、商业银行具有一般的企业特征——拥有自有资本，独立核算，自负盈亏，以利润最大化为经营目标。 (2)、商业银行是一种特殊的企业：体现在（1）商业银行经营对象特殊；（2）商业银行是高负债的企业；（3）商业银行关系面广，渗透力强；（4）商业银行的社会信誉与社会形象更加重要，是其生存与发展的根基；（5）商业银行破产倒闭的社会成本特别巨大。 (3)、商业银行是综合性、多功能的金融企业。和其他金融机构的比较，商业银行能够提供更多更全面的金融服务。随着金融自由化和金融创新的发展，现代商业银行正在向“全能银行”和“金融百货公司”发展。 历史上第一家资本主义股份制的商业银行—英格兰银行 商业银行的组织形式：单一银行制、分支行制、银行控股公司制 （注：单元银行制： 特点： 是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍 优点： 有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管 缺点： 与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益 分行制 特点： 法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度 分行制按总行的职能不同，又可以进一步划分为总行制（如我国四大国有商业银行）和总管理处制 （如交通银行） 优点： 业务分散，有利于保障银行的安全性；易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理 缺点： 容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难 银行控股公司制 银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。 优点： 能有效扩大资本量，增强银行实力，提高抗御风险能力与竞争能力 缺点： 容易形成集中与垄断，不利于银行之间开展竞争，一定程度上限制了银行经营的自主性。） 5.商业银行经营目标及原则： （1）目标：追求利润最大化，或实现股东价值最大化。 （2）原则：“三性”原则，即流动性、安全性和盈利性。 流动性：是一种在不损失价值情况下的变现能力，体现在： 资产方面：银行持有的资产可以随时得以偿付或在不贬值条件下随 时变现。 负债方面：能很容易地低成本随时获得所需要的资金。 安全性：银行的资产、收入、信誉及所有经营发展条件免造损失的可靠性程度。体现在债权、债务两方面。 盈利性：商业银行应尽可能追求利润最大化。 6.（1）政府对银行业进行监管的原因 储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。 银行是信用货币的创造者，货币供给与经济发展密切相关。 银行的综合化发展使其与经济发展联系日益紧密，加强对银行的监管有利于对金融危机的防范 （2）政府对银行监管的原则：谨慎原则——“CAMEL”原则 C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管 A：Asset 资产，如资产的规模、结构 M：Management 管理，即管理者的能力 E：Earning 收益，即盈利能力 L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力 （3）政府对银行监管的主要内容： 银行业的准入 银行资本的充足性 银行的清偿能力 银行业务活动的范围 贷款的集中程度 第二章 1.银行资本充足度 所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需增资本的具体目的。因此银行资本充足度有数量和结构两个层面的内容，即资本数量的充足性、资本结构的合理性。 2.纽约公式（分类比率法）：20世纪50年代美联储开始使用的用以衡量银行的资本充足度。将银行资产分成六类，对不同类型的资产提出不同的资本