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尽职调查报告范文 ! [篇一:关于某有有限公司的尽职调查报告] 有限公司: xx律师事务所接受贵司司委托，指派中国执业律师、、对某有限公司(以下简称ww公司)进行了尽职调查。 (详见附附件一:尽职调查范围)。 w公司提供的文件(详见附附件二:w提供文件目录)，，进行书面审查;与w公司相相关负责人谈话、向中国工商商行政管理局调取资料等方式式，在提供本尽职调查报告的的同时，我们得到的承诺为:: 1、w公司提交给我们的的文件上的所有签名、印鉴和和公章都是真实的;提交给我我们的所有文件的原件都是被被认可的和完整的;并且所有有的复印件与原件是一致的;; 2、我们审查的文件中所所有的事实陈述都是真实的、、正确的; 3、接受我们谈谈话的相关负责人陈述的内容容没有任何虚假和遗漏的，是是客观、真实的; 4、w公公司没有未披露的对外抵押、、保证等担保行为; 5、同同时，我们没有得到任何暗示示表明以上承诺是不合法的。。 w公司提供的的文件，根据我们指派律师的的工作经验，我们作出以下尽尽职调查报告内容: ww公司基本情况 1、基本信信息(略) 2、w公司历次次变更情况(略) (详情情见附件三:w公司变更详细细) 3、w公司实际控制人人(略) w公司隐名投投资风险 w公司的行行为属于隐名投资行为。尽职职调查报告。外国人某某为隐隐名股东，中国自然人为显名名股东。 1、中国法律及司司法实践对于隐名投资的规定定 http:///by//一个隐名投资行为如想得到到法律的认可，必需具备以下下条件: (1)隐名股东东必需实际出资。具体体现为为，隐名股东有证据证明显名名股东投资于公司的财产属于于隐名股东所有; (2))公司半数以上其他股东明知知。这里的以上包括半数; (3) 隐名股东以实际股股东身份行使权利且被公司认认可。这里的以股东身份行使使权利得并被公司认可，既可可以表现为隐名股东实际上担担任了执行职务的董事，实际际行使了管理职能;公司股东东名册等法律文件记载了隐名名股东的实际股东身份，亦可可以表现为显名股东的决策均均得到了隐名股东的同意或认认可等。 (4)不违反法法律法规的强制性规定。例如如，外国投资者采用隐名投资资的方式规避市场准入的行为为则亦违反了中国法律的强制制性规定。尽职调查报告。 2、中国法律对于外商投资行行业的准入规定 贸易类外商投资企业因因为属于中国政府规定的逐步步开放的产业，而被纳入限制制类进行特别管理。 3、ww公司隐名投资的法律风险 (1)中国法律确定股东东身份应当经过登记程序，这这里所说的登记是指登记于中中国工商行政管理机关，没有有经过登记的，不能对抗不知知道隐名投资行为的第三人。。也就是说，目前外国人某某某并非是经过中国相关zhnng fǔ 部门登记过的股股东，登记过的股东是中国自自然人; (2)中国自然然人、具有实际支配w公司股股权的权利，如果显名股东不不经隐名股东的同意即转让股股权，将造成隐名股东的投资资失败; (3)当显名股股东个人负有大额债务而不能能清偿时，他们的债权人可能能会要求获得w公司股份，从从而影响隐名股东的利益; (4) 中国目前并无对于于隐名投资的现行有效法律保保护。在司法实践中，一般认认为:外商隐名投资于限制类类和禁止类行业的，法院会判判决这种隐名投资行为无效，，真正的股东为显名投资者，，隐名股东(外商)与显名股股东(中国自然人法人)的出出资形成债权债务关系;w公公司目前的主要经营范围为限限制类，因此外国人某某的隐隐名投资行为，一旦与显名股股东发生争议，法院将会判决决外国人某某的隐名投资行为为无效，外国人某某将失去对对w公司的控制权; (55)根据我们处理类似案例的的经验，外商利用中国人进行行隐名投资，初始时一般合作作良好，但是当公司做大做强强并产生较大利润时，显名股股东(中国自然人或法人)常常常会向隐名股东(外商)提提出种种要求，从而产生争议议。 w公司的经营营范围 w公司的并购、、增资，增资之后，w公司将将变更为外商投资企业。由于于中国对外商投资企业投资和和行业实行准入制，因此w公公司一些经营范围难以保留。。 w公公司的经营范围将表述为:从从事等食品的进出口业务，国国内批发及相关配套业务。 w公司的财务会计制度 1、概述 w公司会计核算方方面原则上执行中国现行的小小企业会计制度，但未根据该该项制度的有关规定，制定适适合本公司具体情况的公司会会计核算制度;会计核算制度度是中国法律强制性要求建议议的制度，而财务管理规定是是一种内控制度或称管理制度度。 w公司没有具体适适合公司实际情况的公司会计计核算制度，相关会计政策无无法确定(目前实际由财务人人员根据经验或习惯确定)，，既不利于公司管理层对会计计核算进行有效管理，又容易易导致w公司会计业务处理的的随意性。 w公司司根据