会计电算化总账期末业务处理报表制作.doc

总账期末业务处理总账期末业务处理实验准备 引入已完成实验“账簿管理”的账套。将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统。 1．定义转账分录 2．生成机制凭证3．对账 4．结账 5．账套备份 1．“应交税金一应交增值税一销项税额”贷方发生额转入“应交税金一应交增值税一未交增值税”。 2．“期间损益”转入“本年利润”。1．设置对应结转转账凭证 (1)单击“期末”菜单“转账定义”“对应结转”，打开“对应结转设置”窗口。 (2)在“对应结转设置”窗口中，录入编号“1”，单击凭证类别栏下三角按钮，选择“转账凭证”，输入摘要“结转销项税额”，在“转出科目编码”栏输入或单击参照交税金一应交增值税一销项税额”。如图-1-l所示。 图7-1-2对应结转设置(4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。 ·对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一(一个转出科目)对多(多个转入科目)的结转 (相同明细科目)，如果有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。 2．设置期间损益结转转账凭证 骤： (1)单击“期末”“转账定义”“期间损益”，打开“期间损益结转设置”窗口。 (2)单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”， 在“本年利润科目”栏录入“3131” 313l 本年利润”。 (3)单击“确定”按钮。如图7-1-4所示。 ·损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。 7-1-3期间损益结转设置 3．生成期末自动结转的转账凭证 (1)单击“期末”“转账生成”，打开“转账生成”窗口。 (2)在“转账生成”窗口中，单击“对 应结转”前单选按钮。 (3)单击“全选”按钮(或者选中要结转的凭证所在行)，单击“确定”按钮，系统提示“2003．01月之前有未记 ·由于期末转账业务的数据来源为账簿，因此，为了保证数据准确应在所有业务都记账后再进行期末转账业务的操作。 ·300账套有一笔冲销凭证尚未审核记账，只有在有未记账凭证的情况下才会有此提示，否则会直接出现生成凭证的窗口。如果确认该笔未记账的业务对此时正在结转的业务没有影响则可以选择继续，否则停止当前的操作，在将未记账凭证记账后再进行期末转账业务的操作。 (4)单击“是”按钮，生成“应交税金一应交增值税一销项税额”结转的转账凭证。如图7-1-所示。 图7-1-应交税金转账凭证生成 (5)单击“保存”按钮，凭证上出现“已生成”的标志。单击“退出”按钮，退出已生成的对应结转的转账凭证。 (6)在“转账生成”窗口中，单击“期间损益结转”前单选按钮。 (7)单击“全选”按钮(或者选中要结转的凭证所在行)，单击“确定”按钮，系统提示“2003．01月之前有未记账凭证，是否继续结转?”，单击“是”生成“期间损益结转”的 转账凭证。如图7-1-所示。 (8)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出已生成的期间损益结转的转账凭证。 ·转账凭证生成的工作应在月末进行。如果有多种转账凭证形式，特别是涉及到多项转账业·通过转账生成功能生成的转账凭证必须保存，否则将视同放弃。 ·期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行的，因此，在进行月末转账工作之前应将所有未记账的凭证记账。 图7-1-期间损益结转凭证生成 4．对2003年1月份的会计账簿进行对账 骤： (1)单击“期末”|“对账”，打开“对账”窗口。如图7-1-所示。 7-1-7对账 图7-1-2003.01试算平衡表 (3)单击“确认”按钮，单击“选择”按钮，在2003．01是否对账栏出现“Y。标志，选中要对账的月份。再单击“对账”按钮，系统开始对账，并显示对账结果。如图7-1所示。 图7-1-对账 单击“退出”按钮，退出。5．对2003年1月份进行结账 骤： (1)单击“期末”“结账”，打开“结账一开始结账”对话框。如图7-1-1示。 (2)单击“下一步”按钮，打开“结账一核对账簿”对话框。如图7-1-1所示7-1-10 结账开始结账 图7-1-1结账一核对账簿 7-1-12所示。7-1-12 结账一月度工作报告图7-1-1不能结账提示 (5)单击“上一步”按钮检查不能结账的原因。在“2003年01月工作报告”中我们看到“1．本月未记账凭证共3张付款凭证3号转账凭证2号转账凭证3号”，参见7-1-1所示。 (6)单击下三角按钮继续查找其他的不能结账的原因，发现“2003年01月工作报告”中“6．其他系统结账状态应付系统本月未结账应收系统本月未结账”。如图7-1-1所示。 图7-1-1 2003年01报告(7)单击“取消”按钮，取消本次的结账操作。 (8)单击“设置”|“选项”，打开“选项”窗口，在“选项”窗口中，单击“编辑