加强医院财务管理和物资采购暂行规定.docVIP

加强医院财务管理和物资采购暂行规定 为做好廉洁风险防控工作，规范医院财务行为，加强财政资金管理，提高资金使用效益,同时为了严肃财经纪律，降低廉洁风险,预防腐败的发生，结合医院实际，特制定以下暂行规定。 一、财务管理制度 1、全院实行统一计价统一收费，严格杜绝个人直接收费或擅自提高收费标准和增加收费项目。如有违反规定一经发现，按有关规定严肃处理。 2、按照财务管理规定，严格执行“收支两条线”，专款专用，不准坐支收入。 3、实行“有预算、有结算”模式，医院一切财物活动在院长的领导下，由医院财务部门统一负责管理。医院各种费用的支付，需会计复核，副院长审批，院长复批，方可办理报销。 4、医院所需的物品，统一由采购小组购买，物品采购回来以后交由验收小组验收并做好登记入库，然后发放使用，并签好领取手续，非经医院批准的一切个人购买的物品医院不予报销。 5、购物发票必须经审查实属，工商税务部门注册的正规发票，报销发票做到经办人、验收人签字方可报销。 6、医院工作人员出差办事及学习需使用资金一律填写借款单，要附上办事学习的通知或相关文件，经单位负责人签名同意，财务人员核准，方可到出纳出借款。 7、坚决制止乱涨价、乱收款、人情计价和私设“小金库”。 8、严格现金管理，任何人不得以任何借口挪用或侵占公款，不准白条顶库存现金，不准相互借用或拖欠。 9、医院的出纳人员，需严格执行国家《现金管理暂行条例》和银行结算制度，办理好现金的收付业务和银行结算业务，对违反财务制度的开支，有权拒付。根据原始凭证，及时记帐，天天盘点库存现金，月月核对银行存款，做到帐款相符，帐据相符，不出差错，库存现金必须控制在限额5000元以内，不准公款私存。 10、会计人员对医院经济活动进行控制和监督，定期进行财务分析，如实向院长反映医院财务状况，合理编制医院经费预算及年终结算工作，做好财务报告和财务分析工作。 11、加强医院资产管理，防止资产流失，不断健全财务规章制度。 二、医院药物采购管理制度 为进一步规范医院的采购行为，加强医院的药物采购管理，使采购过程中的决策、价格监督、质量检验等工作进一步规范化、制度化。 1、成立相应的职能小组。 药物采购小组： 药物验收小组： 2、药品采购原则 坚持正宗、优质、品牌原则；坚持低价原则；坚持对方的配送时间长短、伴随服务质量、小品种供应能力与采购量相平行原则；坚持按计划采购原则；急救药品、特殊药品临时采购便捷原则。 3、药品采购实行规范化管理 3.1药品采购包括中草药、中成药、西药等，所有药品必须在广东省药品电子交易第三方平台进行采购。如网上采购无法及时配送，需线下采购的，必须向证照齐全的药品生产或经营批发企业采购。要选择药品质量可靠，服务周到，价格合理的供货单位。供货单位由药物采购小组成员及科组长集体商议决定，且必须将供货单位的证照复印件存档备查。 3.2采购人员根据临床的需要，依照医院基本用药目录科学地制定采购计划，新品种必须由临床科室提出申请，采购小组审核商议通过后方可采购。 3.3采购人员不得采购“食”、“妆”、“消”、“械”等非药保健品及无批准文号、无厂牌、无注册商标的药品供临床使用。 3.4采购药品必须执行质量验收制度，如发现采购药品有质量问题，要拒绝入库。对于药品质量不稳定的供货单位，要停止从该单位采购药品。 3.5要强化药品采购中的制约机制，严格实行采购、质量验收、药品收款三分离的管理制度。采购小组必须每年向院领导汇报本年度采购药品的品种、渠道、金额等情况，接受院领导及全院职工的监督。 3.6药品采购人员不得收取供货单位的回扣费，供货单位给予的药品让利按有关管理规定执行。 4、其他采购规定 4.1器械采购需实行“申报审批”，由所需物资部门填写“采购计划表”，提出采购计划，由医院采购小组商议通过，再由医院领导审批后，交由场计划科进行公开招标规划采购。 4.2其他物品采购，需严格执行“三审一检”、“定点采购”和“三比一分离”三个原则。 4.2.1“三审一检”原则：物资采购实行计划审核、价格审核、合同及票据审核和质量检测的控制原则。 4.2.2“定点采购”原则：为确保采购物品质量，保障售后服务，日常所需办公用品等零杂物品也实行定点采购。 4.2.3“三比一分离”原则：“三比”即采购过程实行比质量、比价格、比服务的采购原则；“一分离”原则即采购与质量验收不同人。医院零杂采购由采购小组经办人到定点商铺签字取货，每月由经销商凭取货原始记录与入库记录对账，两者相符方可开发票到医院报账，领取货款。 5、采购验收管理 医院所采购的设施、设备、办公用品、药品等均需造册登记，由专人妥善保管并发放使用，做好发放登记。 三、责任追究和监督管理 医院领导和相关职责人要严格按本规定执行，若发现弄虚作假，私设“小金库”，套用国家财政资金行为的，