会计电算化实训 (第三部分).docVIP

《会计电算化》综合实训案例题 第三部分　期初设置 一、总账系统初始设置 (一)期初余额 科目编码 科目名称 余额方向 1001 现金 1573.00 1002 银行存款 借 1426805.23 100201 工行存款 借 1326805.23 100202 建行存款 借 100000.00 1009 其他货币资金 借 56000.00 100906 存出投资款 借 56000.00 1101 短期投资 借 285000.00 110101 借 105000.00 110103 基金 借 180000.00 1111 应收票据 借 120000.00 1131 应收账款 借 77805.00 1133 其他应收款 借 1500.00 1141 坏账准备 贷 396.53 1151 预付账款 借 50000.00 1243 库存商品 借 265770.00 1301 待摊费用 借 5600.00 1402 长期债权投资 借 300000.00 140201 债券投资 借 300000.00 1501 固定资产 借 6021000.00 1502 累计折旧 贷 1089843.00 1801 无形资产 借 150000.00 1901 借 78000.00 2101 短期借款 贷 500000.00 2121 应付账款 贷 20124.00 2131 预收账款 贷 60000.00 2153 应付福利费 贷 63250.00 2171 应交税金 贷 73117.70 217102 未交增值税 贷 38250.00 217106 应交所得税 贷 29700.00 217108 应交城市维护建设税 贷 2677.50 217112 应交个人所得税 贷 2490.20 2176 其他应交款 贷 1530.00 2181 其他应付款 贷 53848.00 2301 长期借款 贷 400000.00 3101 实收资本(或股本) 贷 5000000.00 3111 资本公积 贷 613600.00 311101 资本(或股本)溢价 贷 600000.00 311107 贷 13600.00 3121 盈余公积 贷 760544.00 312101 法定盈余公积 贷 507028.00 312103 贷 253516.00 3141 利润分配 贷 202800.00 314115 未分配利润 贷 202800.00 1.1111　应收票据 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 2005-12-16 转-21 紫薇公司 销货款 借 120000 2.1131　应收账款 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 2005-12-26 转-52 红光公司 销货款 借 60021 2005-12-28 转-56 绿谷公司 销货款 借 17784 3.1133　其他应收款 日期 凭证号 部门 个人 摘要 方向 金额 2005-12-29 付-28 办公室 张立 出差借款 借 1500 4.1151　预付账款 日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额 2005-12-29 付-29 欢欢 预付款 借 50000 5.1501　固定资产 部门名称 固定资产原值 办公室 432500 财务部 453500 采购部 692500 销售一部 1432000 销售二部 1006500 销售三部 1024000 仓管部 980000 合计 6021000 6.2121　应付账款 日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额 2005-12-29 转-58 妮妮公司 购货款 贷 20124 7.2131　预收账款 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 2005-12-30 收-16 青梅公司 预收款 贷 60000 (三)数据权限 用户 科目权限 部门权限 工资权限 用户 仓库 002钱江 全选 全选 全选 全选 003孙磊 全选 全选 工资类别主管 全选 全选 004李英 全选 全选 全选 全选 005周密 所有科目查询 全选 全选 全选 006吴健 所有科目查询 全选 全选 全选 007郑伟 所有科目查询 全选 全选 全选 (四)对应结转设置 编号 凭证类别 摘要 转出科目 转入科目 0001 转账凭证 进项税额结转项税额出多交增值税 0002 转账凭证 已交税金结转交税金出多交增值税 0003 转账凭证 销项税额结转项税额出未交增值税 0004 转账凭证 多交增值税结转 2171