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我国上市公司中的独立董事制度建设 我国上市公公司中的独立董事制度建设 引言目前我国证券市场的上上市公司已超过一千家，经过过改制均已按照股份有限公司司的体制运作。但事实上，由由于长期计划经济体制导致的的积习沉苛，上市公司法人治治理结构方面还存在着缺陷，，特别是董事会中独立董事的的制衡作用。 在我国上市公公司中，由于国家股和法人股股一般占2／3左右的比例，，使得占绝对控股权的大股东东拥有了对公司的绝对控制权权，而这种专权往往为大股东东谋求种种不正当利益提供了了通道。在这种背景下，在上上市公司董事会中引入独立董董事，对完善我国上市公司董董事会职权和功能是非常有实实际意义的。 本文将在考察察国外董事会人员构成的发展展趋势基础上，考察我国上市市公司董事会的人员构成现状状及其带来的消极后果。最后后提出建立和完善上市公司独独立董事制度设计的构想。 一、独立董事制度的兴起及其其作用1、独立董事制度的兴兴起自20世纪60-70年年代美国首次明确提出“公司司治理结构”这一问题以来，，在世界范围内愈来愈多的研研究报告揭示了董事会职能减减弱的客观事实。这是因为董董事虽然由股东选举，但公司司的高层管理人员和内部董事事能对董事提名产生影响，这这就使得以高层管理人员为核核心的利益集团可以长时期地地占有公司董事会的控制权，，从而使董事会在确定公司目目标及战略政策等方面无所作作为，丧失了监督经营者的职职权。董事会失灵的主要原因因在于公司被内部人所控制，，在董事会中引入独立董事正正是在这一背景下产生的。 独立董事又称作外部董事、、独立非执行董事。独立董事事独立于公司的管理和经营活活动，以及那些有可能影响他他们做出独立判断的事务之外外，不能与公司有任何影响其其客观、独立地做出判断的关关系，在公司战略、运作、资资源、经营标准以及一些重大大问题上做出自己独立的判断断。他既不代表出资人，也不不代表公司管理层。 独立董董事的概念在著名的“凯得伯伯瑞报告”中得到了阐述。880年代，国际上几家引人注注目的大型公司相继倒闭，基基于此，伦敦几家著名的从事事审计和管理规范的研究机构构在1992年提交了一份名名为《社团法人管理财务概述述》的报告，即“凯得伯瑞报报告”。该报告除明确指出董董事长和总经理应由二人分任任外，特别提倡要更广泛地吸吸收独立非执行董事进入董事事会。该报告提出的“最佳经经营准则”中指出：“董事会会中应有足够多的有能力的非非执行董事，以保证他们的意意见能在董事会的决策中受到到充分的重视。” 独立董事事的监督与平衡己被西方企业业确立为一个良好的法人管理理模式的基本原则。在美国和和许多欧美国家，走向独立董董事的趋势正日益显著。在美美国企业的董事会构成中，外外部董事很多，有肘甚至超过过一半如摩托罗拉公司董事会会问个成员中有9个已不是股股东，均为外聘的独立董事；；美林集团董事会由十六位董董事组成，其中五位是现任美美林集团经营班子的核心成员员，另外十一位董事均为独立立人士，其中包括纽约证券交交易所主席及一些专营公司的的总裁。 2、独立董事的作作用愈来愈多的实证研究表明明，“独立董事与较高的公司司价值相关，具有积极的和独独立董事的公司比那些具有被被动的非独立董事的公司运行行得更好，国际机构投资者将将日益需要公司的董事会中包包含越来越多的独立非执行董董事”。具体地，独立董事主主要通过下述途径体现出其积积极作用：第一，有利于公司司的专业化运作。 独立董事事们能利用其专业知识和经验验为公司发展提供有建设性的的建议，为董事会的决策提供供参考意见，从而有利于公司司提高决策水平，提高经营绩绩效。 第二，有利于检查和和评判。 独立董事在评价和和高级管理人员的绩效时能发发挥非常积极的作用。独立董董事相对于内部董事容易坚持持客观的评价标准，并易于组组织实施一个清晰的形式化的的评价程序，从而避免内部董董事“自己为自己打分”，以以最大限度地谋求股东利益。。 第三，有利于监督约束，，完善法人治理结构独立董事事在监督和高级管理人员方面面也有重要的作用。较之内部部董事，这种监督会更加超然然和有力。ah的经验研究表表明，“外部董事占主导地位位的董事会，比之于内部董事事占主导地位的董事会更易在在公司业绩滑坡时更换经理””。在英美的外部监督模式中中，独立董事的这种监督功能能就尤为重要。 二、我国上上市公司股权结构与董事会人人员构成现状及其后果目前我我国有相当多的上市公司其董董事大多数由第一大股东派出出，股权过度集中导致大股东东事实上控制了董事会，在董董事会的人员结构上表现为内内部董事人数占绝对优势，其其结果容易产生“内部人控制制”现象，外部董事或独立董董事对公司治理的价值几乎没没有贡献。这一现象与外部董董事占多数的英美国家形成了了强烈的反差。 董事会人员员结构的内部人控制趋向。导导致了一系列严重的不良