学习内控与风险z管理部马占义总经理的讲话.docVIP

学习中国人寿保险股份有限公司内控与风险管理部马占义总经理的强力推进内控标准执行 建立风控机制尊敬的保监会梁主任，各位来宾，各位朋友，大家上午好！我汇报的题目是“夯实内控基础，构建全员参与的风险管理体系”。风险管理工作是寿险行业的健康稳定发展的生命线，中国人寿保险股份有限公司以管制先进，制度健全，内控严密为根本的任务，以创建国际一流寿险公司为总体目标，积极的实现风险管控工作的内在价值管理技术和管理能力的提高，为探索实践中国人寿保险股份有限公司特色寿险道路提供坚强的保证。 　　为了加强公司内控与风险管理水平，强化风险管理工作的执行力度，公司构建了内控与风险管理的五级组织架构，具体包括董事会层面审计委员会，风险管理委员会，总公司层面内控及管理委员会，内控管理部及相关管控部门，在省直辖市成立风险管理内控管理委员会，内控合规部及相关管理部门。关键岗位检查岗及相关管控位置，营销服务内控风险管理责任，这就是我们的五级的组织体系。 　　公司按照业务经营管理流程，构建了内部控制运行机制，建立了四道防线组织内控与风险防范体系，第一道防线由销售部门和销售督察部门构成。第二道防线由运营管理部门组成。第三道防线由风险管理部门组成。第四道防线由检查审计部门组成四套运行体系。 　　下面我从四个方面具体汇报一下。 　　第一、强力推进内控标准执行，培育全员参与的风险管理文化。 　　1.建立内部控制标准，构建内部控制基本法，建立健全内部控制体系，是公司各项经营管理工作的基础和核心，更是确保公司秩序经营有序发展的前提和保障，也是提高公司核心竞争力的必然途径。为此，公司建立了以内控标准执行手册和内控评估手册为核心，以内部控制评价办法和内部控制手册维护办法为配套的内部控制标准体系。与境外上时机国内监管机构要求相吻合，内容为19章，1490个控制措施，完整记录了公司的治理，财务管理，业务管理，产品开发，精算，客户服务，以及信息技术经营管理各环节的控制点和控制措施，明确了可控制单位，责任部门，责任岗位，针对控制措施检查办法和评价的标准。 　　手册也回答了公司的内部控制是什么？风险在哪里？如何控制，由谁来控制？以及如何判断控制执行好坏等问题。使各层级单位，各职能部门各岗位人员对自身的流程，涉及的风险控制措施一目了然，成为各级公司各个部门开展内控工作的依据和标杆，检验控制执行效果的有利手段，内控评估的基本依据，强化内控执行力、提升管理基础，防范化解经营风险，满足上市地及国内监管机构多元化监管要求的保证，是公司内部控制工作的遵循的基本法。 　　2.强力推进内控标准执行，培育全员内控文化，为了提升公司经营防范风险能力，我们公司从08年开始，公司以内控标准体系为依托，深入开展内控标准执行工作，通过以上措施保障了内控执行工作的效果。 　　3.我们层层分解落实内控标准，各级公司针对手册中的控制措施按照岗位进行分解，通过职能部门各岗位风险控制责任，各岗位根据自己有关要求开展对比执行，有效提升公司员工的业务水平和内控意识。签署内控标准承诺生命，要求各级公司管理人员在内所有员工签署承诺书，对履行自身控制责任，以及做好内控标准执行工作进行承诺和声明。 　　4.通过多种手段宣导内控标准，全系统开展宣导，向全系统员工宣导内控标准体系和内控与风险管理的理念，通过长期的宣传教育，营造良好的内控环境，企业文化环境，树立良好的执行的操守，通过采取以上一些举措，内控标准的推广工作取得了预期效果。各岗位人员也明确了本岗位控制责任，以及相关的管理制度。各岗位人员也了解了自己在业务流程中所处的位置，增强了员工的全局意识和控制理念，主动遵循防控意识进一步强化，为风险防范相关要求，提高公司内控管理水平，奠定良好基础，逐步形成有中国人寿特色全员参与的企业内控文化。 　　第三，评价内控标准执行效果，建立防范风险责任机制。 　　1.作为美国上市的公众公司，公司必须遵循萨班斯方案的要求，信息沟通，制定计划，评估测试等在内的内部控制系统，尊重重要性的原则，对财务相关报告进行评估，我们通常说的404，公司建立了从确定评估范围，制定计划，评估测试，缺陷整改，整改验收，补充测试，内控评估报告到确定内控评估范围这么一个每年循环以往的404遵循日常化管理内控评估机制。评估内容包括公司层面，流程层面和IT层面。08年我们为满足公司内控管理和监管要求，公司依据手册继续探索以风险为导向的内部评估机制，由404遵循下单一财务报告相关的内部控制评估，我们进一步扩大到了销售、业务管理，客户服务等，通过检查标准执行效果，科学评估内控有效性，深入剖析产生的原因，及时补充完善内部控制制度，并加强控制的执行力。 　　2、公司建立了缺陷整改跟进机制，督察机制，责任机制，发现执行层面的问题，执行整改有效监督，内部省级部门缺陷整改的效果，评价，进一步促进了内控标