政府內部控制作業簡化方向.pptVIP

提升政府治理效能 內部控制實質有效最重要，整合政府內部控制與風險管理機制，簡化行政作業 機動 查核 * 敬請指教 * 政府內部控制作業簡化方向 行政院主計總處　綜合規劃處 黃處長叔娟 105.09.09 * 前言 未來推動簡化方向 結語 壹 貳 參 前言 行政院近年推動內部控制成果(1/4) 督促檢討改善內部控制缺失，維持內部控制有效運作 99年至104年度監察院彈劾及糾正案件統計 督促主管機關檢討改善監察院及審計部所提內部控制缺失案件，且監察院彈劾及糾正案件數自100年度起整體呈現遞減，並督導各主管機關提報28項內部控制重要議題及內部控制（含內部稽核）作業落實執行情形。 行政院近年推動內部控制成果(2/4) 整備政府內部控制各項規範，建構有效內部控制機制 1.行政院訂頒政府內部控制 　各項規範。 2.截至104年底已完成內部控制制度之機關占全體機關比率達91％。 3.由財政部等權責機關訂定11項共通性作業範例，另為強化源頭管理，防杜不同職能或單位間控管漏洞，訂定6項共通性作業跨職能整合範例。 行政院近年推動內部控制成果(3/4) 機關落實執行內部控制，展現內部控制具體成效 1.北區國稅局為確保租稅債權，建立即時通報及管制機制，提前於各稅審查階段即時啟動保全機制，截至105年4月底止，經法院裁准假扣押7件，成功保全稅捐達3億6,900萬元。 2.經濟部標準檢驗局為符合各輸入國對