2010年度财务工作总结.docVIP

2010年度财务工作总结 2010年按局“深入贯彻落实科学发展观，以中交股份2010年工作会议精神为指导，分析市场变化，抢抓市场机遇，以提高发展质量为主线，优化布局结构，拓展业务促转型，加强管理增效益，再创企业发展新辉煌”的总体思路，公司各级财务部门紧紧围绕着“现金流第一，利润第二”的财务管理理念及弓局长“准确反映现在，科学预测未来”的讲话精神开展各项财务工作，与此同时在财务基础工作、参与经营决策、发挥支撑服务、加强财务检查及组织业务学习等方面做了许多踏实的工作，并力争较好的完成本年的各项经济指标。 下面就将2010年财务主要工作情况和2011年主要财务工作计划做如下总结： 2010年主要工作情况 圆满完成了2009年年度财务决算并配合中介机构顺利完了年度审计工作。 完善机关代管收尾项目后续账务管理工作。 完成了沪苏浙、洞头、老园区项目等完工项目账务移交工作。 为所属项目做好相关财务服务工作并配合公司业务开发部门办理各类银行产品（办理各类银行产品55份，收付投标保证金、履约保证金共计270笔，外经证明19份）。 加强资金管理，提高资金使用效率，积极对外筹措资金，保证了公司的资金的需要，缓减市场环境等客观因素造成的不利影响。 严格按照局《二级施工单位资金管理办法》要求，执行资金预算审批制度，完善审批流程，使资金管理落实到公司全面经营中。 进一步加强制度建设和落实工作，公司根据集团、局下发的一系列财会制度，结合我公司实际情况进行制度的修订和制定工作，重点制定了《中交一公局第二工程有限公司资金集中管理考评暂行办法》，对各单位资金集中情况进行考评，以加强对项目的资金集中管理。 圆满完成了2009年度公司所得税汇算清缴工作。 完成月报、中报及季度报表的编报、审核工作。 加强应收款项的催收管理工作，尤其是收尾、完工项目的应收款项。 为了进一步加强公司资产的管理，确保固定资产的账账相符、账卡相符和账实相符，季末配合固定资产归口管理部门对公司固定资产进行了全面清理盘查。进一步理顺了资产管理程序，优化了公司资产管理。 积极配合好国家审计署的审计工作。2010年，中交集团已被国家审计署纳入重点审计的十大央企之一，并进行全面财务收支审计。按照局的统一部署公司成立了配合审计工作领导小组配合国家审计署审前调研工作。公司各单位都高度重视，提前做好相关准备工作。 根据中交股份《关于“小金库”专项治理统计软件有关事项的通知》（中交股财便字【2010】112号）文件要求，公司各项目积极开展“小金库”专项目治理工作。 2011年财务工作计划 进一步加强财务基础工作 会计基础规范化工作是一项长期的工作，其推行的程度直接影响会计信息质量。集团上市以后，税控监管部门和审计检查力度会进一步加大，以及投资者对财务数据信息的敏感程度都要求我们在基础工作方面更加严谨，严格执行国家各项财税法规，及时、准确填制各类账表，保证会计信息的真实、准确、合法，真正把加强会计基础管理工作落到实处。 认真贯彻执行《中交第一公路工程局有限公司二级施工单位资金管理办法》，进一步推进公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全。加强资金管理，进一步加强财务监督，做好迎审工作 存在的主要问题与建议 企业的财务风险正逐步加大，威胁企业的发展。 从近几年公司营业额和利润额来看，营业额高速增长，利润是逐年增长。高增长、高发展的背后，是建立在高达数千万元的银行贷款、局借款的高度财务风险上，财务不用干别的，大部分时间就是借和贷，“以借款还借款”、“以贷款去还贷款”。当然，能从银行贷款，能从局借到款，让公司开发连续投标，让项目的生产经营持续稳定发展，这是最好不过了。但同时也必须付出高额的成本。 “三高”（高贷款、高借款、高负债）的迅猛增长，特别是个别项目由于严重亏损，导致的外债压力非常大，给公司的持续还债增加了难度。面对“高发展”、“高增长”、“高油价”、“高原材料成本”、“高劳动力成本”带来的是财务高成本、高风险；面对资金趋紧的现状，缓解资金紧张带来的压力是明年财务工作的重中之重。因此，必须采取措施，积极应对可能因资金紧张而带来对工程施工的不利影响，切实提高资金的使用效率，真正树立“现金流第一、利润第二”的经营理念。因此强化对项目的资金管理力度，创新资金管理方式、管理手段，充分发挥资金的整体整合效益，通过各种形式的“资金早流入，晚流出”、“迟延资金支付时间”等手段，最大限度地保证经营性现金流的增长，减少因借贷带来的资金压力和大额利息支出，以保证公司市场开发、生产经营的持续进行。 应从以下几个方面强化资金管理： 加快工程预付款的支付进度，尽早将资金收回项目。从收到中标通知书开始，相关归口管理部门人员必须提供预付款保函所需资料，及时将银行保函按业主要求办理完毕；项目经营、财务人员积极按业主要求办理工程预付款的支付