財务管理办法-凯迅09-9.docVIP

财务管理办法 总则 第一条??为加强财务管理，规范财务工作促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，财务管理的基本任务和方法：筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计的及时性和准确性。（四）监督公司财的购建、保管和使用，配合综合定期进行财清查。（五）按期编制各类会计报表财务说明书，做好分析、考核工作。—当年12月31日止。月度结帐期间为当月1日—当月31日。 第八条 公司以人民币为记帐本位币。 第九条 记帐基础及计价原则：公司会计核算以权责发生制为记帐基础；各项资产在取得时按照实际成本计量。 第十条：公司对内会计报表内容及报送： 1、?月度会计报表内容包括资产负债表、损益表、费用明细表、应收账款明细表、应付账款明细表、库存明细表、其他辅助报表、财务情况说明书等文字分 析材料。 2、?企业每月的会计报表应于次月5日前一式三份分别报送：董事长、总经理、总公司财务部。 第十一条 对外报表：税务、银行、政府机构等部门于10日前报送资产负债表和损益表（年报加现金流量表）。 资金管理 第十二条? 货币资金的管理： 1、现金和银行存款等货币资金，必须设置日记账，按照业务发