K应收应付操作手册.doc

初始化 系统参数设置 主要用来设置应收、应付系统的启用期间、用户的名称及其他有关信息，以及选择坏账准备的计提方法，选择要计提坏账准备的科目等 路径：系统设置-系统设置-应收款管理-系统设置 (1) 公司信息 公司信息内容包括：公司名称、地址、电话、税务登记号、开户银行和账号。系统可以根据此处录入的开户银行和账号，在新增收款单、退款单、预收单时自动填充。 公司名称、公司地址和公司电话默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容。 开户银行、账号、税务登记号默认取系统设置－销售管理－系统参数－账套选项中对应的内容，允许修改，并且修改后同步更新销售系统、采购系统以及应付系统的对应内容，也就是说应付系统、应收款管理系统、采购系统以及销售系统的系统参数关于开户银行、账号、税务登记号内容是一致的。如果没有启用物流系统则为空，需要手工录入。在此处录入后，对发票进行套打设置时，开户银行、账号、税务登记号均是取此处内容，如果为空则不显示。 (2) 会计期间 会计期间内容包括：启用年份、启用会计期间、当前年份和当前会计期间。 启用年份、启用会计期间指初次启用应收款管理系统的时间。它决定了初始化数据录入时应录入哪一个会计期间的期初余额。如启用年份为2000年，启用会计期间为5期，则初始化数据录入时应录入2000年第5期的期初余额。启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改。 当前年份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间。初次使用，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份自动加1。当前年份、当前会计期间由系统自动更新，用户不能修改。 选择坏账计提方法，确定坏账计提的方法。 坏账计提可以一年一次，也可以随时计提。坏账计提的方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。涉及坏账相关的凭证在进行坏账的业务处理时即时生成，不在【凭证处理】中生成。产生坏账损失或坏账收回时，根据坏账损失科目代码生成凭证，计提坏账时根据坏账准备科目代码生成凭证。 系统提供直接转销法、备抵法两种选择。如果选择直接转销法，则坏账计提模块不能使用。如果选择备抵法，则可以选择销货百分比法、账龄分析法、账龄分析法＋个别认定法及应收账款百分比法中的任何一种方式计提坏账准备。 如果选择销货百分比法，则录入销售收入科目代码，坏账损失百分比（%），计提坏账时，系统按计提时点的已过账销售收入科目余额 X 坏账损失百分比（%） 计算坏账准备。 如果选择账龄分析法，则输入相应的账龄分组，不用输入计提比例，在计提坏账准备时再录入相应的计提比例计算坏账准备。 如果选择账龄分析法＋个别认定法的综合运用，在计提坏账准备时可以按不同的客户明细录入不同的坏账比例，并分别计算坏账准备。 按照账龄分析法、账龄分析法+个别认定法计提坏账时，计提依据分为“按照科目计提”及“按照单据类型计提”两种。 如果选择应收账款百分比法，则录入计提坏账科目，科目的借贷方向，计提比率（%），科目方向有两个选项，借、贷，允许不选，如果不选，则取计提坏账科目的余额数，如果选择借，则表示取该科目所有余额方向为借方的明细汇总数，如果选择贷，则表示取该科目所有余额方向为贷方的明细汇总数。如果计提坏账的科目存在明细科目，并且余额存在借方和贷方余额时，将存在贷方余额的明细科目剔除，只对借方余额的明细科目计提坏账。 页签 数据项 说明 单据控制 录入发票过程进行最大交易额控制 考虑到发票的填开有一个金额的控制，如千元发票要求最大金额不能超过9999，在发票保存时，如果发票总金额大于控制金额则不允许保存。最大交易额的设置在客户属性中录入，不同的客户可以设置不同的金额。 发票关联合同携带收款计划 默认选上。选上后，新增发票和其他应收单关联合同时，不管是否整体关联，均将合同上的收款计划明细表全部携带到发票和其他应收单相应的内容上，并且允许用户手工修改收款计划的内容。否则新增时不携带合同的收款计划到发票和其他应收单的收款计划上。 审核人与制单人不为同一人 选上该选项，审核人与制单人不能为同一人，制单人不能审核自己录入的单据；否则没有限制。核销操作生成的单据不受此参数控制。 反审核与审核为同一人 选上该选项，反审核人与原审核人必须为同一人，也就是当前单据的审核人才可以执行反审核的操作；不选则不控制。核销操作生成的单据不受此参数控制。 以前期间的单据可以反审、删除 默认不选。选上该选项，对于应收款管理系统当前账套以前期间的单据（指财务日期所在期间当前账套期间的单据）：已经审核但未生成凭证、未核销的单据的可以反审；未审核的可以删除；如果没有选上，系统提示：“不能反审、删除以前