苏州朗科生物技术股份有限公司 公开转让说明书 （反馈回复稿）.docxVIP

苏州朗科生物技术股份有限公司 苏州朗科生物技术股份有限公司 苏州朗科生物技术股份有限公司 公开转让说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不 表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-2 苏州朗科生物技术股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司特别提醒投资者关注以下重大事项： 一、公司治理风险 公司于 2016年 8月 10日由有限公司变更为股份公司。变更为股份公司后， 公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，制 定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易 管理制度》、《对外担保管理制度》等制度。但是，由于股份公司成立的时间较短， 公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。公 司及相关当事人将加强学习，不断增强合法合规意识，进一步提高公司治理水平。 针对上述风险，在相关中介机构的帮助下，从股份公司成立开始，按照新三 板挂牌公司的要求，公司建立健全的法人治理结构，并根据实际情况，制定了适 应公司发展需要的《公司章程》、“三会”议事规则及在关联交易、对外投资、对 外担保等方面的内控制度。公司在主办券商等中介机构的帮助和督导下，严格按 相关规则运作;同时公司及相关当事人将加强学习，不断增强合法合规意识，进 一步以提高公司治理水平。 二、应收账款可能发生坏账的风险 近年来，随着业务拓展，经营规模的提升，发行人应收账款规模相应增大。 截至 2016年 4月 30日、2015年 12月 31日和 2014年 12月 31日，公司应收账 款账面净值分别为 469.78万元、149.38万元和 311.06万元，占流动资产的比例 分别为 14.42%、4.60%和 22.91%，占总资产的比例分别为 13.37%、4.28%和 18.27%。 随着公司规模的扩大，应收账款可能会进一步增加。尽管公司目前绝大多数应收 账款账龄为一年以内，且公司主要客户实力较强，信用较好，资金回收有保障， 但如果出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况，将对公司的资金 使用效率和经营业绩产生不利影响。 针对上述风险，公司将进一步重视应收账款的管理和控制，制定完善的管理 制度并严格遵照执行。公司将进一步完善客户群体，注意对客户资信控制，合理 1-1-3 苏州朗科生物技术股份有限公司 公开转让说明书 调整公司应收款项的账龄结构，以此降低应收账款不能按时回收风险，保证公司 持续经营能力。 三、经营场所租赁风险 报告期内，公司经营所用场所系租用，如未来公司无法续签租赁合同，则可 能面临生产场地搬迁的风险。 针对上述风险，公司所在地可供租赁的类似厂房较多，在目前租金价位下能 够比较容易租赁到合适的替代性生产经营场所。此外，公司大型机器设备较少， 如未来因现有经营场所无法继续租用而需要整体性搬迁，能够在较短的时间完 成，对公司的生产经营不会造成重大不利影响。 四、客户集中的风险 报告期内，公司客户相对集中，主要为国内知名的制药厂家。2016年 1-4月、 2015年度和 2014年度，公司对前五名客户销售收入占当期年营业收入比重分别 为 96.73%、69.40%和 54.38%。随着公司产销规模和市场的不断扩大，预计公司 客户数量将不断增加，客户集中度会逐渐降低，但在短期内仍存在由于客户相对 集中而导致经营业绩出现波动的风险。 针对上述风险，公司将在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下，坚持进 行市场和客户培育，不断拓展新的客户，并通过新产品开发，不断拓展应用领域。 未来有望减轻对主要客户的依赖程度从而避免由于某大客户自身的经营发生不 利变化、或者减少甚至取消与本公司的合作而对公司生产经营带来不利影响。 五、市场和政策变动风险 公司所处行业为 CRO行业，与医药行业联系紧密。随着中国医药行业的发 展，国家的监管日趋严格，围绕提高药品安全性、有效性和质量可控性，建立了 涵盖药品研究、生产、流通、使用各环节的监管制度。如果 CFDA对医药行业相 关法律法规进行修改，可能会造成医药行业既有研发工作标准和流程发生变化， 医药生产企业和医药研发机构经营成本增加，可能会调整经营