银行核心系统入门简介关于业务.docVIP

- 银行核心系统入门简介 （银行科技人员入门必读手册） 全文目录 1 科目常识 2 1.1 资产 2 1.2 负债 2 1.3 所有者权益 3 1.4 资产负债共同类（往来类）（共同类） 3 1.5 损益类 4 1.6 或有资产负债类 4 1.7 表外科目 4 1.8 其它 4 2 简单会计原理 5 2.1 内部账户 5 2.2 复式记账法 5 2.3 冲账 5 3 业务流程描述 6 4 常见规范及检测 7 4.1 传票以及日志 7 4.2 常见检测内容 7 5 系统架构及部分模块常见设计方案 8 5.1 常见总体架构 8 5.2 计息 8 5.3 储蓄/对公 10 5.4 客户信息 11 5.5 贷款 11 5.6 清算与结算 12 5.7 额度控制 13 5.8 冲账 14 5.9 其它 15 银行核心系统入门简介 本文的目标读者是准备从事银行核心系统开发、维护的从业人员。请注意，是“准备”，换句话说，可以理解为一份对科技人员，尤其是对新入门的科技人员业务知识方面的培训手册，旨在让诸位从业务方面迅速上手（从技术角度上手的手册我已经贴过一份了，所以如果是用400的同行，可以结合本手册双剑合璧，效力倍增）。这里的着重点将会主要在于简单的银行会计原理，以及银行整体的业务流程，还有相应的模块实现手法和注意事项，对金融的会计知识方面应该可能会比较粗浅，这一点与金融系统常见的业务培训手册有所不同，注意体会。 基于此，本文将会假设读者具备一定的计算机技术，具备少量银行方面的业务知识，所以如果有从事非IT部门的读者（比如财务信贷的同事们），就请不要太计较里面的表述。当然如果有错误，还是非常欢迎指出的。 对于已具备了若干开发、维护知识，或者是即将采用国外系统来建设的同行们而言，本文的内容可能就过于浅显了，看得不爽不要怪我没有事先提醒。 考虑到某方面的问题，这里的系统简介将尽可能的脱离某个具体的系统，仅就银行业务核心系统的共性，进行介绍以及探讨。 最后再说一下，没有什么手册、心得是万能的，个人的LEVEL UP始终是要靠自己的领悟，这里只是希望能让诸位新人不用象很多人当年一样，独自摸索与徘徊。 1. 科目常识 科目常识基本法则之一：资产 = 负债 + 所有者权益。（新会计准则有所不同） 比如说，我们手头上有40万，买了一个100万的房子，找银行贷款了60万，那么资产就是100万，负债是60万，所有者权益是40万。可以简单的把所有者权益就理解成为是真正属于自己的钱。再引申一下，早些年乃至现在，香港人所谓的“负资产”的说法是非常错误的，因为“负资产”实际上是指房子的市值比向银行贷的钱还要小，也就是负债大于资产，所以严格的来说，应该称之为“负所有者权益”才对。资产，从理论上来说，是不可能为负的，最多也就是零 。一个号称是金融中心的地方，实在是不应该出现这种失误，不过算了，不要和他们计较。 就银行业务而言，会使用会计科目号来对账务进行标识，会计科目号最长为5位，国家标准，通常分为下面六种，这里只做简单介绍，详细科目可结合著名的的“业务状况表”来进行理解。 再次重申，下面的说法绝对不严谨，仅仅只是为了便于IT人员理解银行的会计原理、业务知识。 1.1资产 资产类的科目，用“1” 作为首位科目号，如“1011”，表示现金。 所谓资产，也就是说“理论上属于银行的钱”， 比如说现金，贷款等。比如说某家分行，有100万现金，然后把这100万都贷出去了，那么资产仍是100万，只不过归属（科目）由现金变成了贷款。至于这笔贷款能不能收回，这个不归我们管，就算不能回收，只要没被核销（核销，术语之一，可以理解为银行不要这笔贷款了），那么就仍然属于资产，所以我们称之为“理论上属于银行的钱”。 资产类科目都是借方科目，也就是借记时余额增加，贷记时余额减少。 1.2负债 负债类的科目，用“2”作为首位科目号，如“2011”，表示对公存款。 本来不属于银行的钱，就称之为“负债”。比如说我们存在银行的钱，虽然银行可以使用这笔钱，比如说把它贷款贷出去啊，比如说打新股啊，买QDII啊，但是这笔钱只要我们去取，原则上银行就应该给我们，也即是大家常常在营业大厅里看到的“存款自愿，取款自由”之类的意思。这类钱，可以简单的理解为“本来不属于银行的钱”，也就银行欠我们的钱。 负债，很有趣的东西喔，银行是负债经营的，比如说一家银行贷款有100亿，其实它本身是没有那么多钱的，这些钱都是来自于我们存在它那的钱。如果大家一起都去银行的钱取出来，那它就经营不下去了，这种恶劣的行为，称之为“挤提”，是很不友善的，是要负责任的，我们不要去做。 负债类科目都是贷方科目，也就是借记时余额减少，贷记时余额增加。 1.3所有者权益