第四章现金资产业务928.pptVIP

第四章 现金资产业务 现金资产业务 4.1 现金资产的构成 4.2 资金头寸的计算与预测 4.3 现金资产的管理 4.1 现金资产的构成 4.1.1 库存现金 4.1.2 在中央银行存款 4.1.3 存放同业存款 4.1.4 在途资金 库存现金 指银行保存在金库中的现钞和硬币. 在中央银行存款 指商业银行存放在中央银行的资金,即存款准备金.包括法定准备金和超额准备金. 存放同业存款 商业银行存放在代理行和相关银行的存款. 在途资金 通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据. 4.1 现金资产的构成 4.2 资金头寸的计算与预测 4.2.1资金头寸及其构成 4.2.2资金头寸的预测 4.2.1 资金头寸及其构成 基础头寸及其构成 是商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 可用头寸及其构成 是商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款 资金头寸: 可以动用的资金 4.2.2、资金头寸的预测 某银行资金头寸需要量预测 单位(百万元) 某银行资金头寸需要量预测 单位(百万元) 4.3 现金资产的管理 4.3.1 现金资产管理原则 4.3.2 库存现金的日常管理 4.3.3 存款准备金的管理 4.3.4 同业存款的管理 4.3.1、现金资产管理原则 总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则 4.3.2、库存现金的日常管理 (1) 银行库存现金规模的确定 (2) 影响银行库存现金的因素 4.3.2、库存现金的日常管理 (1) 银行库存现金规模的确定 最适送钞量的测算 现金调拨临界点的确定 最适送钞量 总成本＝运钞成本＋现金占用成本 　　　　　　　一定时期现金收入（支出） 运钞成本＝　　　　　　　　　　　　　×每次运钞费用 　　　　　　　每次运钞数量 　现金占用成本＝平均库存现金量×现金占有费率 =(每次运钞数量/2) ×现金占有费率 　　 最适送钞量的测算 例： 工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投入现金量为1825万元，平均每天投放5万元（全年按365天计算）。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费约50元，资金占用费率为年利率6.6%，代入公式得： Q= (2×1825×0.0050)/ 6.6%=16.63 现金临时调拨点 现金临时调拨点＝平均每天正常支出量×提前时间＋保险库　　　　 　　　　　　　　存量 保险库存量＝（预计每天最大支出量－平均每天正常支出）　　　　　 　　　　　　 ×提前时间 例 上例中,该分行的最适运钞量是16.63万元,提前时间为1天,平均每天正常支出5万元,预计每天最大支出量为7万元,则 保险库存量=(7-5)X1 现金调拨点=5X1+2=7万元 4.3.2库存现金的日常管理 (2)影响银行库存现金的因素 现金收支规律 营业网点的多少 后勤保障的条件 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 商业银行内部管理 4.3.3、存款准备金的管理 (1) 满足法定存款准备金要求 (2) 超额准备金的管理 (1)法定准备金 滞后准备金和同步准备金 滞后准备金：依据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量．(适用于非交易型帐户) 同步准备金:以本期存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法．(适用于交易型帐户) (1)法定准备金 滞后准备金和同步准备金 (1)法定准备金 滞后准备金和同步准备金 (2)超额准备金 商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款． (2)超额准备金 超额存款准备金的影响因素 （２）超额准备金　　　商业银行头寸调度的渠道 同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 中央银行融资 系统内资金调度 出售其他资产 4.3.4、 同业存款的管理 同业存款的目的主要为支付代理行代理费用 同业存款需要量的测算 存放同业 除了库存现金和在中央银行的存款外，大多数商业银行还在其他金融机构保持一定数量的活期存款，即同业存款． 例 某银行在1个月中需要购买代理行的以下一些业务:支票清算10540笔;每笔收费标准是0.045元;电子转账28笔,每笔收费标准是150元;证券保管7笔,每笔收费标准3.00元;另外代理行还为本行提供数据处理和计算机软件服务,其获得本行手续费100元. 假设代理行同业存放款的准备金率为12%.平均浮存(即托收未达款)为7200元,可投资余额的年收益率为8%. 代理行提供的服务 支票清算：474.3元 电子转账: 42元 证券保管: 21元 数据处理及计算机软件服务:100元 服务成本总