度部门决讲解.ppt

企业资料 报送文件 部门、单位： 1、决算数据 2、2011年度部门决算审核模板 3、2011年度部门决算填报说明（部门用） 4、2011年度部门决算分析表 财政部门： 1、决算数据 2、2011年度部门决算审核模板 3、2011年度部门决算填报说明（财政用） 4、2011年度部门决算分析表 报送时间 1、非统管单位：2012年1月20日前交会计决算报表小组归口的各科室负责人初审，审核无误后交编审办； 2、统管单位：2012年2月10日前交支付中心负责人初审，审核无误并汇总后交编审办； 3、横琴新区、高新区、高栏港区和万山区：2012年2月13日前交编审办； 4、香洲区、斗门区和金湾区：2012年2月17日前交编审办。 打开表。 * “提取职工福利基金”与“转入事业基金”比例一般为 4：6 “结余分配—其他”不应过大，超过结余分配合计 5%需核实其中主要填报的内容 其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等。各单位“从同级其他部门取得的财政拨款”（从本级财政部门以外的“同级单位”取得的财政拨款）和“非本级财政拨款”填列在本项内。 确实有其他的,必须说明 * 主管部门在汇总决算时，应使用调整表对“上缴上级支出”、“对附属单位补助支出”与收入表中“附属单位上缴”、“上级补助收入”进行冲抵。 各类下“其他” 栏不宜