财务人员责doc.doc

会计职责 本标准规定了会计的工作内容、工作要求、职责权限及检查与考核。 工作内容与要求 在总经理和部门主管的领导下，具体负责公司的财务管理工作。 与其他财务人员一道按时、按要求记账，如实反映和监督企业的各项经营活动和财务收支情况，保证各项经营业务合情、合理、合法。 按时编制月、季、年度会计报表，做到数据真实、准确、内容完整、税目清楚、报送及时。 根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细账核对相符。 负责企业管理费用核算，认真审核收支原始凭证，账务处理符合制度规定，账目清楚、数字准确、结算及时。 负责专项资金款的明细核算，正确反映各项专项资金的运用情况和结余情况。 负责每月按规定预提和待摊的各项费用的核算。 负责公司各部门的费用报销。 按每月工资表、水电耗用表、燃料用表等费用项目编制部门费用分摊表、根据工资表提取福利基金、工会经费，并按规定上缴工会经费。 对公司的会计凭证、会计报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册、登记编号。按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 定期对公司的固定资产、流动资产进行清查，确保财产的准确性。加强对固定资产和流动资产的管理，提高资金使用率。 严格按照财务管理制度的要求，认真做好记账凭证的稽核，组织会计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实。为领导提供可靠的经营管理决策依据。 及时掌握流动资金的使用和周转情况，定期向总经理汇报工作。 完成领导交办的其他任务。 责任与权限 对本人工作过程中失误造成的损失承担直接责任。 有权拒绝不符合本企业财务规定的票据入账。 部门负责人： 二〇一三年五月一日 出纳员职责 本标准规定了现金出纳会计员的工作内容、工作要求、职责权限及检查与考核。 (一)???工作内容与要求 按照国家财会法规、企业财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记账；及时根据银行存款对账单，在月末作出相应调整，做到与银行对账单相符。 登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。 认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登帐。 配合对应收款的清算工作。 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支业务， 做到合法准确、手续完备、单证齐全。 负责工资、奖金的发放和奖金签收单的审核、收回、整理（不包括生产奖）。 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。需要提现时，出纳员要将现金当面点清，如出现差错后果自负。 负责出租房的租金收缴工作和采暖费的收取工作。 负责办理领导交给的其他工作。 (二)责任与权限 对不合理的支出、不完善、不合理的原始凭证有权拒绝报销。 对本人工作过程中失误造成的损失承担直接责任。 (三)检查与考核 按工作内容与要求进行检查，按考核管理制度考核。 部门负责人： 二〇一三年五月一日 业务会计职责 本标准规定了业务会计的工作内容、工作要求、职责权限及检查与考核。 工作内容与要求 参与企业财务核算工作，并协助财务主管做好财务管理工作。 发挥计算机的科技作用，紧密配合生产部门和产品管理部门建立建全公司的全面核算体系，特别是在存货核算体系，承担起计算机业务指导工作。 对企业生产、经营的物流活动，做到准确记录、计算和全面分析。 遵守公司的保密规定，输入电脑的信息数据属公司机密，未经批准不准向任何人提供、泄露。 必须按照要求和规定，科学的输入、输出信息即数据，为公司领导和有关部门提供信息资料，输入输出信息时应以全面、准确、及时为原则。 爱护各种设备，降低消耗费用，对各种设备应按规定要求操作、保养。发现故障，应及时报请维修，保证计算机正常运作。 定期与车间库房管理人员核对账物，参与仓库盘点工作，协助保管员登记收、发、存明细账，发现问题及时解决，不能解决的问题必须及时报部门领导，不能隐瞒不报。 严禁将电脑用于私人学习和玩游戏。 电脑设备应由专业人员操作，使用。禁止非专业人员操作使用，否则，造成的一切后果由微机操作人员负责。 完成主管领导交办的其他任务。 责任与权限 对不按本企业的业务规定开