2013街道办事处财务管理制度.docVIP

XX街道办事处财务管理制度 一、财务室工作职责： （一）负责会计核算。以办事处各部门为核算单位，分别设立账号进行独立核算，编制会计报表。 （二）实施会计监督。在经费审核过程中，严格按有关程序及时办理各项资金收支业务；严格执行预算，严格报销手续，对不真实、不合法、不合理、无预算或与预算项目不符的开支，一律不予报销。 （三）负责办事处本级预算外经费、非税收入、社会保险基金和个人所得税的收缴、结算和管理。 （四）负责办事处干部、工作人员以及社区工作人员工资、津贴的发放工作； （五）负责银行账户和资金的管理，确保资金安全和资金供应，高效使用； （六）负责各部门、社区会计档案管理； （七）负责会计人员、报账员的业务培训和考核。 二、报账员工作职责 （一）负责编报本部门、社区年度经费预算，掌握经费使用情况，并对财务报销、转账等各种财务支出承担相应法律责任； （二）负责办理本部门、社区预算外收入上缴，并按有关规定申报已上缴预算外经费的返还； （三）负责办理本部门、社区日常经费支出及专项支出的报账业务； （四）负责保管、使用本部门、社区的定额备用金； （五）负责建立本部门、社区经费收支台账、往来款项明细账、固定资产明细账，定期与办事处财务室核对，对往来款项及时进行清理、偿还，对历史遗留的呆账、坏账提出处理意见； （八）协助本部门、社区负责人向上级部门和办事处财务室申请各项经费，并将经费支出的