运营培训-经营计划和预算-2013年中建地产课件：年度经营计划与公司预算讲解.ppt

设计： １、选定主指标和附指标 ２、确定权数比重 ３、确定得分计算方法 ４、与奖惩制度挂钩 四、激励制度的安排 　R＝W＋K１Y　＋K２（X－Y）　　若X大于等于Y 　R＝ W＋K１Y　＋K３（X－Y）　　若X小于等于Y 　注释： R－预算执行者总报酬 W－总报酬中固定工资部分 K１K２K３－上级设定的报酬系数 X－实际指标 Y－预算指标 第7单元：工作研究 一、公司预算控制体系 1、单纯预算模式 －－公司预算表格 2、综合预算模式 战略计划－年度经营计划－年度预算 没有战略的预算是没有方向的；没有预算的战略是空洞的。 麦肯锡的《增长炼金术》认为持续增长之谜，在于 对资金、业务、人力资源三个层面的平衡 管理。 公 司战 略 目 标 战略问题： 今天的核心业务 明天的增长业务 后天的种子业务 财务要点： 今天的钱哪里来？ 明天的成长保证 如何准备长远业务 预算要点: 现金流量 资本性预算 “风险”投资 核心竞争能力、比较优势、平衡管理 企业战略与财务预算 二、公司预算管理模式与公司发展目标要统一 要确定公司在不同时期的预算重点： 1、市场导入期－－以资本预算为重点 　　（１）公司目标（２）预算管理模式 2、市场成