街道办事处投融资平台文公司财务管理办法.docVIP

中云街道办事处平台公司 财务管理办法一、总 则 　　第一条 为进一步规范中云街道办事处平台公司的财务行为，加强财务管理，推动平台公司健康发展，根据国家有关法律、法规，结合街道实际，制定本办法。 　　第二条 本办法所称中云街道办事处投融资平台公司（以下简称平台公司），是指由中云街道党工委、办事处授权街道相关部门用国有资产投资，履行出资人职责，以融资或投资政府投资项目为主要经营目的的国有独资、控股公司，及其具有上述经营目的的各级国有全资、控股子公司。 　　第三条　各平台公司应严格执行国家法律、法规及财政政策，建立、健全公司财务管理制度，完善财务约束、监督机制，依法开展投资、融资、经营活动，实行法人负责制，保障所有者权益不受侵害。 　　第四条 中云街道政府投资项目资金管理领导小组（以下简称领导小组）对各平台公司实行扎口管理，街道财政部门履行具体财务监督管理职能；街道纪工委、审计、监察部门履行纪检监察职能。 　　二、资产管理 　　第五条 各平台公司应按照合理、从俭的原则，严格控制资产购建。各项采购需书面报经领导小组组长或常务副组长批准后方可进行，凡纳入开发区政府采购目录或限额标准以上的资产购建项目，均应按照政府采购有关规定执行。 　　第六条 各平台公司应按照国有资产管理的相关要求，建立、健全资产管理制度，规范资产的财务核算，加强资产的实物管理，定期清查盘点，做到账账相符、账实相符。 　　第七条 未经领导小组批准，各平台公司不得为任何单位和个人提供经济担保。 　　各平台公司之间相互提供信用担保的，由领导小组办公室审核后，报领导小组组长批准。 　　第八条 各平台公司原则上不得对外借出资金。特殊情况需要借出的，由领导小组办公室审核后，报领导小组组长批准。对外借出资金，应与借用方订立借款协议，收取资金占用费，收费率不得低于银行同期贷款利率。 　　第九条 各平台公司发生产权转让、资产处置事项，经中云街道纪工委、财经办公室审核，报中云街道办事处批准后办理相关手续。涉及土地、房产和10万元以上的其他资产处置，需上报至区相关部门审批办理。 　　三、投融资管理 　　第十条 各平台公司投资政府投资项目应按照财政基本建设财务管理有关规定严格执行，通过举债资金进行投资的项目要遵循债务资金管理原则，参照《中云投资发展有限公司投融资管理办法》有关规定执行。 　　各平台公司投资非政府性投资项目，应报领导小组备案。 　　第十一条 各平台公司实施政府投资项目应按计划严格管理。对列入政府年度投资计划并确定由各平台公司组织实施的项目要按计划有序实施，严格控制超计划进行项目投资。 　　第十二条 各平台公司应按照批准的年度融资计划和利率标准筹集资金。 　　各平台公司应在每年第四季度编制下一年度融资计划草案报领导小组办公室，由领导小组办公室汇总后，会同街道财政部门对全街道融资规模进行综合平衡，提出下一年度融资方案，报领导小组审议。领导小组办公室根据批准的年度融资方案分解、批复各公司融资计划。 　　各平台公司融资应严格控制融资成本，凡贷款利息和银行收取贷款费用之和超过银行同期贷款基准利率20％以上的，须经领导小组办公室审核，报领导小组常务副组长批准后方可实施。 第十三条 各平台公司可根据实际执行情况，在每年第三季度初提出本年度融资计划调整方案。融资计划调整的申请、批准程序同上。 四、支出管理 第十四条 各国有全资投融资平台公司工程管理费用纳入年度部门预算，由街道财政部门统筹安排。各公司应建立工程管理费结报台账，按预算定额实行序时控制。 第十五条　人员工资费用、日常公用费用、专项支出费用按中云街道部门预算总体方案要求编制年度部门预算并组织实施。 各平台公司在年度预算执行过程中，确需追加费用支出预算，可提出追加预算申请，经财经办公室审核并报中云街道办事处批准后执行。 　　第十六条　各平台公司应贯彻量力而行、厉行节约的原则，遵守财政、财务制度和纪律，按照批准的用途、范围和标准列支各类费用和支出。 　　第十七条 人员工资费用，包括人员工资、奖金、津补贴、福利、社会保险缴费等，支出标准按照办事处核定标准执行。各平台公司需借用人员和提高薪酬福利标准的，需报领导小组组长或常务副组长批准。 　　各平台公司内设机构、岗位设置及人员调配方案经领导小组办公室审核后，报领导小组组长或常务副组长批准。 　　办事处内行政、事业在编人员在平台公司兼职的，未经批准不得在兼职公司领取任何形式的经济报酬。对特殊岗位人员、有突出贡献人员需另外奖励或突破薪酬控制标准的，由相关公司提出方案，经领导小组办公室审核后，报领导小组组长或常务副组长批准。 　　第十八条 日常公用费用，包括办公费、交通费、差旅费、日常维修费、水电费、邮电通讯费、印刷费、租赁费、会议费、培训费、业务招待费等支出，实行