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会计电算化 报表公式整理 资产负债表公式 1、货币资金 期末数（B4） QM(1001,月)+QM(1002,月)+ QM(1012,月) 2、应收帐款 期末数（B5） QM(1122,月) 3、其他应收款 期末数（B6） QM(1221,月) 4、存货 期末数（B7） QM(1403,月)+QM(1405,月)+QM(5001,月) 6、固定资产 期末数（B8） QM(1601,月) 7、减：累计折旧 期末数（B9） QM(1602,月) 8、固定资产净值 期末数（B10） QM(1601,月)-QM(1602,月) B8-B9 9、无形资产 期末数（B11） QM(1701,月) 10、资产合计 期末数（B12） 11、短期借款 期末数（D4） QM(2001,月) 12、应付账款 期末数（D5） QM(2202,月) 13、应交税费 期末数（D6） QM(2221,月) 14、应付利息 期末数（D7） QM(2231,月) 15、负债合计 期末数（D8） QM(2001,月)+QM(2202,月)+QM(2221,月)+QM(2231,月) 16、实收资本 期末数（D9） QM(4001,月) 17、未分配利润 期末数（D10） QM(4103,月)+QM(4104,月) 18、所有者权益合计 期末数（D11） QM(4001,月)+QM(4103,月)+QM(4104,月) D9+D10 19、权益合计 期末数（D12） 利润表公式 1、一、营业收入 本月数（C4） fs(6001,月,贷,,年)+fs(6051,月,贷,,年) 2、减：营业成本 本月数（C5） fs(6401,月,借,,年)+fs(6402,月,借,,年) 3、营业税金及附加 本月数（C6） fs(6403,月,借,,年) 4、销售费用 本月数（C7） fs(6601,月,借,,年) 5、管理费用 本月数（C8） fs(6602,月,借,,年) 6、财务费用 本月数（C9） fs(6603,月,借,,年) 7、二、营业利润 本月数（C10） fs(6001,月,贷,,年)+fs(6051,月,贷,,年)-fs(6401,月,借,,年)-fs(6402,月,借,,年)-fs(6403,月,借,,年)-fs(6601,月,借,,年)-fs(6602,月,借,,年)-fs(6603,月,借,,年) C4-C5-C6-C7-C8-C9 8、加：营业外收入 本月数（C11） FS(6301,月,贷,,年) 9、减：营业外支出 本月数（C12） FS(6711,月,借,,年) 10、三、利润总额 本月数（C13） fs(6001,月,贷,,年)+fs(6051,月,贷,,年)-fs(6401,月,借,,年)-fs(6402,月,借,,年)-fs(6403,月,借,,年)-fs(6601,月,借,,年)-fs(6602,月,借,,年)-fs(6603,月,借,,年)-FS(6301,月,贷,,年)-FS(6711,月,借,,年) c10-c11-c12 11、减：所得税费用 本月数（C14） fs(6801,月,借,,年) 12、四、净利润 本月数（C15） fs(6001,月,贷,,年)+fs(6051,月,贷,,年)-fs(6401,月,借,,年)-fs(6402,月,借,,年)-fs(6403,月,借,,年)-fs(6601,月,借,,年)-fs(6602,月,借,,年)-fs(6603,月,借,,年)-FS(6301,月,贷,,年)-FS(6711,月,借,,年)-fs(6801,月,借,,年) 货币资金表公式 1、库存现金 期初数（C4） QC(1001,月) 2、银行存款 期初数（C5） QC(1002,月) 3、合计 期初数（C6） QC(1001,月)+QC(1002,月) C4+C5 4、库存现金 期末数（D4） QM(1001,月) 5、银行存款 期末数（D5） QM(1002,月) 6、合计 期末数（D6） QM(1001,月)+QM(1002,月)