出纳员岗位工作流成程 - 副本.docVIP

出纳员岗位工作流程一、现金出纳报销准备工作二、银行业务办理工作 （一）支票业务办理流程（二）汇票、电汇等结算方式操作流程（三）银行其他业务办理三、日常费用报销费用报销流程注意事项：1、出纳人员每月末须将借款未结算情况，按借款部门、借款人列表后，送相关部门确认、催收。 2、押金、保证金退款，由退款人持相关部门开据退款单（指定人签名）和收据进行退款，不退工本费，出纳支付现金后凭收据及退款单制作凭证。二）主要费用项目的审核规范 费用项目 原始单据附件及报销要求 签批程序 正式及聘用人员工资 综合部门自制的工资汇总表 制表人→部门负责人→财务负责人→总经理→人力资源本部审核签字 社会保险费、住房公积金、人身保险费、财产保险费 以相关部门开具的“社会保险专用收据”及“住房公积金汇缴书”“保险机构专用发票”作为报销凭据 经办人→部门负责人→财务负责人→总经理 工会经费、职工教育经费、帮困基金 根据应发工资金额计提，并自制计提表包括应发工资、计提比例、计提金额等项目 与工资凭证同时制作，经制表人→财务负责人签字 劳动保护费、水电费、汽油费 原则上应索要增值税发票，并抵扣进项税 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 办公费、低值易耗品摊销、印刷费 原则上应索要增值税发票，并抵扣进项税。办公费实行定额包干管理的，报销时要登记办公费报销卡，累计支出不得超过定额。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员员签字）→财务负责人→总经理 工装费、包装费、 原则上应索要增值税发票，并抵扣进项税 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 运杂费、装卸费 货物运输费用，需凭国家税务总局认可的“全国联运行业货运统一发票”据实报销，并按运输费的7%抵扣进项税 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 员工餐费 以综合部门填制的餐费发放表作为凭证附件。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 业务招待费 需取得餐饮服务业、商业等相关行业发票。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 差旅费 原始凭证包括汽车票、火车票、住宿费、行政事业收费凭证及其他各种定额发票等。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 广告费 电视、广播、报纸等各种媒体上发布广告而发生的广告费，需凭具有相关资格单位开具的服务业专用发票（税务局监制）。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 业务宣传费 未通过媒体传播的广告性质的业务宣传费用，如广告牌、条幅、节庆日门店装饰品、店内海报印刷制作费、宣传画册的策划设计费及广告性质的礼品支出等。需凭相应行业的专用发票（税务局监制）。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 邮电费 凭相应行业的专用发票报销，报销移动电话或固定电话话费时，应按实际费用发生额填写报销凭证，超过定额的按定额内报销，不得按预交话费金额报销。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 装修改造费 严格按合同及总部相关制度规定付款，并做好合同台账的记录工作，对未签订合同的装修改造款项原则上不得结算。预付款项可凭收据支付，但工程完工结清余款时必须凭正规发票报销。 经办人→部门负责人→出纳审核（预算员签字）→财务负责人→总经理 工资发放及账务处理 工资发放流程五、收费业务工作 （一）发票机的基本操作四、工资发放及账务处理 工资发放流程五、收费流程“六心”服务评定标准 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。 （3）为员工的岗位动态管理、薪酬激励、职业发展提供客观依据。 3、“六心”服务评定的原则 坚持客观、真实、公平、公正的原则 4、“六心”服务评定的内容 “六心”服务评定将采取逐级考核制，一般店员由所在店铺的店长考评，各个店长由店务执行经理考评，最终由市场营销部总监对员工的“六心”服务评定结果做出认定并交由总经