14中级经济法021第二章公司法律制度0212探析.doc

第八单元 证券法律制度 一、股票的发行与上市 （一）上市公司增发新股（★★★） 2.非公开发行（P170）（2011年多选题、2012年多选题） （1）发行对象不得超过10名。 （2）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的“90％”。 （3）本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。 （4）不得非公开发行股票的情形（法定障碍） ①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏； ②上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除； ③上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除； ④现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责； ⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查； ⑥最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。 【例题1·多选题】根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（ ）。（2012年） A.上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除 B.上市公司现任董事最近36个月