货款结算管理规定方案.doc

货款结算管理规定V2.0 目 录 1.目的 2 2.范围 2 3.名词解释 2 4.职责 2 5.管理制度 2 5.1结算服务规范 2 5.2结算准则 3 5.3货款结算操作方法 4 5.4货款结算审批操作方法及权限规定 6 6.工作流程 10 7.注意事项 10 8.附件 10 1.目的 为了规范公司的货款结算工作，加强总部对各一级市场分部结算工作的统一管理，为结算人员顺利开展工作提供依据，特制定本规定。 2.范围 2.1适用范围：****总部财务中心结算管理部、经营战略中心；各大区；各分部财务中心（部）结算组及采销部。 2.2发布范围：****总部各中心；各大区；各分部； 3.名词解释 无 4.职责 4.1财务人员对于各项业务具有监督权、预警权，对于各项付款均需保证数据的准确性，同时清晰的表达自己的意见，表明同意付款或不同意付款，对于不同意付款的，要给出具体原因以便供相关人员审批决策时参考； 4.2公司相关领导对于最终的付款按照授权权限具有审批权，并因此承担相应的责任，对于付款后出现的问题负全部责任； 4.3由于收入的收取主要靠结算付款环节来对供应商进行控制，付款审批操作方法更改后，本着权责对等的原则，收入的收取由总部财务中心收入管理部负责管理改由总部采销中心全面负责，分部采销人员负有收入收取的直接责任；收入主管审核结算付款单据时，要如实反映各项应收数据