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* * 第四章 财产保险 教学目的与要求 了解企业财产保险、家庭财产保险、机动车辆保险、运输货物保险、责任保险、信用与保证保险的概念和特点。 理解企业财产保险、家庭财产保险、机动车辆保险、运输货物保险、责任保险、信用与保证保险的保险责任与除外责任。 掌握上述各类保险的保额确定、赔偿计算方法。 本章重点和难点 财产保险的一些基本概念，如不定值保险，重置价值，第一损失赔偿方式等，以及一些主要险种如企业财产保险，机动车辆保险，责任保险，货物运输保险等。难点是每一险种的独特性，险种特征以及实务变化等。 第一节 企业财产保险 一、企业财产保险的保险标的及其特点 （一）企业财产保险的保险标的 1、可保财产 2、特约可保财产 3、不保财产 （二）企业财产保险的基本特点 1、企业财产保险的保险标的是陆上处于相对静止状态的各种财产物资 2、企业财产保险承保财产的存放地址是固定的，被保险人不得随意变动 3、承保风险广泛 二、企业财产保险的保险责任和除外责任 （一）主险的保险责任和除外责任 1、基本险保险责任和除外责任 2、综合险保险责任和除外责任 （二）附加险保险责任和除外责任 三、企业财产保险保险金额的确定 （一）固定资产的保险金额 1、按帐面原值投保 2、按重置价值投保 3、按账面原值加成投保 4、按其他方式确定 （二）流动资产的保险金额 1、按照流动资产最近12个月的平均余额确定保险金额。 2、按照流动资产最近帐目余额确定保险金额。 四、企业财产保险的理赔 （一）固定资产的赔偿计算方法 1、固定资产发生全部损失情况下的赔款计算。 当保险金额大于或等于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过重建重置价值为限。其计算公式为：赔额＝重建重置价值－ 应扣残值 当保险金额小于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过保险金额为限。 其计算公式为： 赔额＝保险金额－应扣残值 2、固定资产发生部分损失情况下的赔款计算： （1）按照固定资产的帐面原值确定保险金额的承保方式下的赔款计算:将保险单列明的保险金额与受损财产损失当时的保险价值进行比较。 如果受损财产的保险金额低于重置重建价值，则应根据保险金额与损失程度或修复费用与重置重建价值的比例计算赔偿金额，其计算公式为： 赔款＝保险金额×受损财产损失程度  如果按帐面原值确定的保险金额等于或大于重置重建价值，则按实际损失计算赔款金额，即:赔款＝损失金额－应扣残值 （2）按照固定资产原值加成或按照重置重建价值确定保险金额的承保方式下的计算。 按固定资产原值加成或按照重置重建价值的承保方式下，其赔偿金额以不超过重置价值为限。 （二）流动资产的赔偿计算方法 1、按照流动资产最近12个月的平均余额承保方式下的赔款计算。在流动资产发生全部损失时，由于保险金额就是流动资产发生损失当时的帐面余额，这样就可以按照流动资产出险当时的帐面余额(即实际损失)确定保险人的赔偿金额；流动资产发生部分损失时，在保险金额限度内，按照实际损失计算赔偿金额。 2、按照流动资产最近帐面余额确定保险金额方式下的赔款计算。 在流动资产发生全部损失时，按实际损失计算赔偿金额； 在流动资产发生部分损失时: 如果保险金额大于或等于流动资产损失当时的帐面余额，则按实际损失给予赔偿； 如果保险金额小于流动资产损失当时的帐面余额，则应根据保险金额与流动资产出险当时的帐面余额(实际损失)的比例计算赔偿金额。 第二节 家庭财产保险 一、家庭财产保险及其基本特征 家庭财产保险是以城乡居民为保险对象的一种火灾保险，由若干具体的险种构成，并在经营中呈现如下特色： （1）业务分散，额小量大 （2）危险结构有特色 （3）保险赔偿有特色 （4）险种设计更具灵活性 二、普通家庭财产保险 普通家庭财产保险是面向城乡居民的基本险种，它承保城乡居民存放在固定地址范围且处于静止状态下的各种财产物资。 三、储金型家庭财产保险 （1）以保户储金所生利息抵充保险费 （2）期满退回保险储金 （3）保险责任期限较长 四、家庭财产保险赔偿额的计算 （一）房屋、房屋装潢设施赔偿的计算 按企业财产保险中的固定资产保险赔偿办法处理 （二）室内财产保险赔偿额的计算 使用“第一危险赔偿办法”。 五、家庭财产保险附加险 第三节 机动车辆保险 一、机动车辆保险及其特点 （一）概念：机动车辆保险是以机动车辆及其第三者等为保险标的的一种运输工具保险，包括各种类型的汽车、摩托车及各种专用车辆。 （二）机动车辆保险的主要特征是： 1、保险危险具有不确定性与难测性 2、扩大了可保利益 3、注重维护公众利益 （三）机动车辆保险的险种 1、基