中美艾滋病防治合作项目幻灯片.pptVIP

 中美艾滋病防治合作项目US CDC Global AIDS Program-China Cooperation 2005-2006年经费 国家级和省级项目经费分配 项目领域经费分配 项目审计 要求 审计时间：5月30日之前 资质要求：KPMG 审计内容：财务 + 内部质控 审计范围：国家级+ 省级+ 项目点 审计方式：随即抽样 2004-2005年度项目审计报告 范围：2004年4月-2005年8月30日 起止时间：5月18日至7月30日 被审计单位： 　　 国家级：项目办 　　 省级：贵州CDC、内蒙CDC 项目点：贵阳市CDC\贵阳市龙岩区CDC 内蒙包头CDC\呼和浩特CDC 项目审计 （省级） 发现的问题 财务 ---- 经费拨付不足额 ---- 拨款不及时 ---- 年度结束时余额较多 审计报告（省级） 内控： ---- 没有单独设立帐户管理 ---- 拨款说明不明确 ---- 完工报告与活动申请有出入（活动和数量两个方面） ---- 经费支出没有参照《项目管理手册》制定的标准 ---- 支出缺乏支持性文件 （计划变更时） ---- 完工报告时间延误 审计报告（国家级） 经费拨付计划：需要对应具体的项目活动，拨款应提供更为详尽、具体的理由和指标 建立经费管理的A-B角色 项目管理手册修订 目的 加强项目进度管理，提高项目执行率 加强经费管理 项目管理手册修订 分两类活动进行管理，加快项目完工报告的递交 ---- 长期活动：每年两次报告， 5月30日和11月30日 ---- 短期活动：6个月的执行时间， 以项目活动申请表的开始时间为准。 项目管理手册修订 利用项目管理数据库， 加大对项目进度的监督，促进项目的实施 ----项目进度核心指标、经费数据定期更新、公布在项目网站和《项目信息》 项目管理手册修订 取消滚动经费 每年11月30日为上一年度完工报告上报的截止时间，未执行完的经费将在下一年度经费中扣除。 ---- 未开展的项目活动 ---- 已完成但经费有结余 项目经费管理修订 经费标准 ----是否需要增加其他标准：病例管理、 外展工作 ----其它 项目经费管理修订 加强省级经费管理 帐户 经费拨付的时间、额度和拨付函 新的经费拨付的程序 ---- 项目办及时通知已批准的经费额度 ---- 项目单位向项目办申请所需经费，以加强项目单 位对本单位经费的管理 　　－季度 　　－额度（每次不超过预算的50%) * * 2006-8-24 项目管理网路会议 北京 3,179,206 US$ 已批准的活动申请 3,200,000US$ 预算 *