g销售台帐管理制度.docVIP

第三节 销售台帐管理制度 一、目的 制定本制度规范内外销台帐的管理，系统地掌握台帐的填报程序，最终达到台帐的网络化操作。 二、适用范围 适用内外销售与财务议付的管理。 三、职责 1、进出口业务部负责发货交接单的填报。 2、财务部负责销售台帐的上传与银行议付的管理。 四、修改 使用、管理部门提出修改意见→企管部召集整理→经营会会办讨论→企管部行文下发 五、培训 1、培训计划：企管部制订。 2、培训频率：本制度每修改一次培训一次。 3、培训对象：全体销售人员、供应人员。 4、授 课 人：分管财务副总裁。 六、操作规程 （一）发货交接单的填报：发货交接单的填报是销售台帐操作的第一步，具体流程如下： A、外贸发货交接单填报（ISO编号16） 文件号（执行公司最新文件号） → 合同号 → 发货批次（财务辅助会计提供） → 出口单位（报关出口或开出发票单位） → 供货单位（实际生产产品的单位） → 收货单位（销售客户） → 运输单位（来装货的运输单位、台帐必须司机本人签字 → 销售部门（进出口部门或各供销科 → 装车情况 → 装运情况（按报检的生产日期、品名、品牌及生产计划单中批次 → 船公司情况 → 议仪情况（海陆运费按合同价填写） → 业务员填好交接单后，凭合同 B、内贸发货交接单填报：（ISO编号266） 生产单位（实际生产成品的单位） → 收货单位（销售客户） → 承运人（运输人员，台帐必须由司机本人签字） → 销售部门（进出口部门或各供销科） → 客户信息（按规定项目填，文件号执行最新文件号） 运输交接 → 产品（按生产计划单批次进行填写） → 付款情况（按规定项目填写） （二）销售台帐填报： 申报人（销售员）凭合同、信用证报检申报单、生产计划单、及发货交接单交辅助会计上传销售台帐，具体流程如下： A、发运信息： 1、? 页数：按照发货顺序填写； 2、? 生产厂家：以货物生产加工厂家简称填写； 3、? 发货批次：按照发货顺序编写，不分品名、销售市场、销售部门； 4、? 销售部门：分为销售一部、二部、三部、四部、各公司供销科； 5、? 业务员：指具体销售操作人； 6、? 销售类型：分为内销、外销； 7、? 货号：指财务帐务中产品的编号； 8、? 品名：按发货交接单中填写的品名分别填写； 9、? 包装：指产品内外包装数，如带黄虾仁24X1LB 10、??? 规格：按财务帐务规定的最未及的规格； 11、??? 数量、箱数：指合计箱数。 B、清关（销售）信息（如产品在国外入库，须填写以下信息）： 1、运输公司：指公司对外签订合同的船公司（外销），内销按照实际填写； 2、发期：指发货交接单中的实际船期； 3、交货地：内销：指货物实际到达的目的地；外销：指发货交接单中的目的港； 4、清关时间：批美国或其他国家的清关时间； 5、备注：指货物清关编码。 C、仓储信息（如产品在国外入库，须填写以下信息）： 1、冷库名称：指货柜在美国或其他国家清关后，未及时销售，直接进入冷库的名称； 2、规格编号：指货柜进入冷库后，由冷库出具的货物分规格入库编码； 3、入库时间：指货柜进入冷库的时间； 4、出库时间：指货柜出售、出库时间； D、国内外议付收款信息： 1、结算方式：指客户所支付货款的方式，外销如T/T、D/P、L/C内销按照帐期时间； 2、议付时间：指单证齐全银行会计向银行交单的时间（如未议付，指公司寄提单的邮寄时间为准）； 3、议付价格：指客户实际支付货款的单价（报关价格不一定等于议付价格） 4、议付金额：指客户实际支付的总货款。 5、收款情况：A、时间：指银行收汇结算单的时间；B、金额：指银行到帐的金额。 6、差额：指报关价与议付价之间的差额（低于或高于） 7、补差情况： A、到帐时间：指补差金额到帐的时间，B、到帐金额：指银行到帐的补差金额。 E、国外成交信息： 1、客户：指在国外分公司与最终成交的客户，内销填写直接成交的客户； 2、单价：国外分公司与客户成交的单价； 3、结算方式：国外分公司与客户之间的结算方式（D/P、T/T、信用证）； 4、收款时间：国外分公司收到客户的货款时间（凭银行进帐单）； 5、金额：国外分公司收到客户货款金额（凭银行进帐单）； 6、付款时间：指国外分公司向国内出口公司付款时间； 7、付款金额：指国外分公司向国内出口公司付款的金额。 F、人员分工事项： 1、发运信息由辅助会计按照发货交接单的内容填写； 2、清关信息由销售部门业务员填报，销售部长审核，销售副总裁审批，交辅助会计填写； 3、仓储信息由销售部门销售部门业务员填报，销售部长审核，销售副总裁审批，交辅助会计填写； 4、国内议付收款信息：现金结算由出纳会计填报，国外议付由银行会计填报；财务分管部长审核，财务部长审批，交