江西省资金划款通道内控评价报告(送审稿).doc

中国邮政金融内部控制评价 工作报告 2006年评字001号 被评价单位：江西省邮政储汇局 四川邮政储汇资金划款通道内控评价组 二○○六年十二月十九日 江西省邮政储汇资金划款通道内控评价报告书 四川省储汇内评字2006年第01号 一、评价结论 （一）评级等级。 根据四川省邮政储汇内控评价组对江西省邮政储汇资金划款通道的综合评价得分，确定江西省邮政储汇资金划款通道内控评价的综合评分等级为二级。 （二）评价得分情况。 赣州市邮政局邮政储汇资金划款通道内控评价计分： 1.赣州市局本部资金划款通道： （1）标准分值：1500分 （2）本部不适用要点扣分：90分 （3）各评价事项总共得分：1160分 （4）市局本部资金划款通道得分为：1160÷（1500-90）×100=82.27分 2.赣州市邮政局西津路邮政储蓄所： （1）标准分值：800分 （2）本部不适用要点扣分：520分 （3）各评价事项总共得分：230分 （4）西津路邮政储蓄所得分为：230÷（800-520）×100=82.14分 3.赣州市邮政局大公路邮政储蓄所： （1）标准分值：800分 （2）本部不适用要点扣分：520分 （3）各评价事项总共得分：220分 （4）大公路邮政储蓄所得分为：220÷（800-520）×100=78.57分 4.赣州市邮政局阳明路邮政储蓄所： （1）标准分值：800分 （2）本部不适用要点扣分：520分 （3）各评价事项总共得分：200分 （4）阳明路邮政储蓄所得分为：200÷（800-520）×100=71.43分 5.网点资金划款通道平均得分：（82.14+78.57+71.43）÷3＝77.38分 6.赣州市邮政局资金划款通道内控评价得分：82.27×60%＋77.38×40%＝80.31分 于都县邮政局邮政储汇资金划款通道内控评价计分： 1.县局本部资金划款通道： （1）标准分值：1500分 （2）本部不适用要点扣分：170分 （3）各评价事项总共得分：1195分 （4）县局本部资金划款通道得分为：1195÷（1500-170）×100=89.85分 2.于都县邮政局潭头邮政储蓄所： （1）标准分值：800分 （2）本部不适用要点扣分：440分 （3）各评价事项总共得分：310分 （4）潭头路邮政储蓄所得分为：310÷（800-440）×100=86.11分 3.于都县邮政局贡江路邮政储蓄所： （1）标准分值：800分 （2）本部不适用要点扣分：500分 （3）各评价事项总共得分：250分 （4）贡江路邮政储蓄所得分为：250÷（800-500）×100=83.33分 4.宽田邮政储蓄所： （1）标准分值：800分 （2）本部不适用要点扣分：500分 （3）各评价事项总共得分：250分 （4）宽田邮政储蓄所得分为：250÷（800-500）×100=83.33分 5.网点资金划款通道平均得分：（86.11+83.33+83.33）÷3＝84.26分 6.于都市邮政局资金划款通道内控评价得分：89.85×60%＋83.33×40%＝87.24分 江西省邮政储汇资金划款通道内控评价得分: 赣州市邮政局得分80.31分×60%＋于都县邮政局得分87.24分×40%＝83.07分 二、被评价单位可供借鉴的做法 （一）邮政储蓄定活比和市场占有率较高。 截至11月30日，赣州市邮政储蓄余额为92.95亿元，比年初净增14.56亿元，其中活期净增10.08亿元，占比69.22%。全市活期比为46.83%，比去年底提高4.16%，发放银联卡27.98万张。1-11月实现储蓄业务收入18314.18万元，同比增长15.9%，占总收入的比重为73.06%。邮储余额市场占有率20.73%，活期余额市场占有率20.8%，排名全市金融机构第三位，列于农信社、农行之后。邮储净增余额市场占有率20.68%，活期净增余额市场占有率22.99%，位于全市金融机构第二位，仅次于农信社。于都县邮政局的活期比例也高达53.6%。 （二）内控建设卓有成效。 1.制定了较为完善的内控制度，内控体制较为健全。如制定了《关于下发赣州市邮政局储汇监控岗现场与非现场监控检查考核办法》（赣邮局发[2006]179号），依据“一级监控一级”的原则，对储蓄会计、储蓄出纳、凭证管理员、事后监督、保险会计、保险出纳、保险凭证管理员、中间业务管理员、汇兑营业员、汇检员监控工作逐条制定考核细则；《关于规范网点代发工资及长、短款挂帐处理的通知》（储汇字[2006]31号），统一规定了网点代发工资、长、短款工作流程及要求，并确定了网点负责人的审核职责。 2.各级部门负责人和管理