银行从业资格考试v公共基础第四章 练习.docVIP

银行管理之资本管理 概念：会计资本（账面资本）、监管资本、经济资本（风险资本） 作用 巴塞尔资本协议  第四章 银行管理之风险管理 第四章 银行管理之后三节 专业精品文档 ☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆★精品文档★可以编辑★值得下载★☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆ ☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆ 1 ☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆★精品文档★可以编辑★值得下载★☆☆☆☆☆☆ 满足银行正常经营对长期资金的需要 吸收损失 限制银行业务过度扩张和承担风险 维持市场信息 为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力 银行资本 巴塞尔资本协议（1988.7）：四部分内容 巴塞尔新资本协议（2004.6）：资本监管三大支柱：最低资本要求、外部监 管、市场约束 第三版巴塞尔协议（2010.12）：(严格资本要求(建立国际统一的流动性 监管框架(加强市场约束和公司治理④缓解银行体系顺周期性⑤防范系 统性风险和关联性风险⑥建立跨境银行处置机制 实施2的安排：分类实施、分层推进、分步达标的基本原则 实施3的安排：(强化资本充足率监管要求(建立多维度的流动性风险监 管指标和监测指标体系(要求改进贷款损失准备监管④增强国内系统重要 性银行监管有效性的一整套措施 我国监管资本和 资本充足率的要求 我国实施2和3的安排 监管资本的要求及管理 资本管理 监管资本：(核心一级资本（6个）(其他一级资本（2个） (二级资本（3个）④资本扣减项（从核心一级资本扣除） 资本充足率：⑴公式 ⑵监管要求 分子对策：⑴增加一级资本：提高留存收益、发行普通股 ⑵增加二级资本：发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券 分母对策：⑴降低风险加权总资产：缩小资产总规模、减少风险权重高的资产、增加风险权重低的资产（贷款出售or贷款证券化）⑵降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求：建立更好的风险管理系统、减少银行需要承担的高风险业务 综合措施：银行并购 提高资本充足率的方法 经济资本及其应用 经济资本的含义（经济资本大于or小于会计资本） 经济资本计量：⑴经济资本的供给量、经济资本需求量和经济资本缓冲量 ⑵经济资本需求量—经济资本供给量=经济资本缺口 经济资本管理的意义：实现对资源的有效配置、达到风险与收益最优平衡 经济资本的应用：(绩效管理(资源配置(风险控制 《巴塞尔资本协议》的第四条内容规定：银行的资本充足率8%、核心一级资本充足率4%{135} 《巴塞尔新资本协议》的第一支柱中，资本充足率的公式为 《第三版巴塞尔协议》提高监管资本的最低要求：⑴普通股一级资本充足率：2%→4.5% ⑵一级资本充足率：4%→6% ⑶总资产充足率8%+资本留存缓冲2.5%=10.5% 《第三版巴塞尔协议》建立两个定量监管指标：⑴流动性覆盖比率（LCR）⑵净稳定融资比率（NSFR） 我国实施《第三版巴塞尔协议》的安排中，发布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，强化资本充足率监管 要求。规定：⑴核心一级资本充足率5%、一级资本充足率6%、资本充足率8% ⑵系统性重要银行11.5%、非系统性重要性银行10.5% ⑶若出现系统性信贷过快增长，要计提逆周期超额资本 ⑷防止金融业的杠杆率过度积累，规定金融机构杠杆率4% 资本充足率计算公式：⑴ ⑵ ⑶ 注意：风险加权资产包括信用风险、市场风险、操作风险。 我国资本充足率监管要求中，《资本办法》（2012.6.7）把资本充足率监管要求分成4个层次： 第一层.最低资本要求层次: