差旅费报销理办法2.docVIP

广东欧浦钢铁物流股份有限公司 行文编号：ZJB－08－21 主题：差旅费报销管理制度 批准部门：总经理 发布部门：总经理办公室 主送：公司总经理、副总经理、财务总监、人力资源总监、营销总监 抄送：各地营运中心 、网络运营中心、财务中心、风险控制部、审计部 差旅费报销管理制度 广东欧浦钢铁物流股份有限公司 2008年10月24日 签发人： 为了加强公司的差旅费报销管理工作，规范各公司的差旅费报销程序及规定，提高财务管理水平，现根据国家有关规定，结合公司的具体情况，制定本制度。 一、适用范围 适用于公司各部门 二、业务流程及审批权限 （一）为了强调计划性和事前控制，员工在出差前，无论是否借支差旅费，均应填报出差申请，对本次出差可能发生的费用进行合理计划。其目的是使各部门在安排出差时，要充分考虑到本部门的费用预算，切实加强费用控制。凡事前未经批准的出差，一律不得报销。 （二）业务流程： 《出差审批表》/《借款单》 《费用报销单》 （三）员工出差审批权限： 1.员工出差应填写“出差审批单”(见附件1)，并按规定程序审批。 2.国内出差，普通员工3日内，由部门经理批准，3日以上由主管副总经理批准，部门经理以上人员，一律由总经理批准。 3.国外出差，一律由董事长批准。 4.凡须乘飞机出差者均由总经理批准。 5.原则上员工出差须坐火车：二人或二人以上出差且没有时间特殊要求的，一律坐火车，经总经理批准的除外。 6.员工出差途中因病或遇意外灾害，或因工作实际需要应请示批准延时外，不得因私事或其他原因借故延长出差时间，否则将不予报销差旅费，并按情节轻重给予相应的处罚。 三、员工出差差旅费用报销标准： （一）员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。 （二）出差地点区分为一类区、二类区、港澳台地区三种，二类区指特区、上海、北京、广州等地；一类区指除二类区以外的地区。 （三）出差住宿、补助标准： 1.员工短途出差视同出勤，不再享受餐费补贴。 2.员工长途出差乘坐各种交通工具及住宿费、出差补助标准如下：（单位：元） 标准 职别 交通工具 伙食、住宿费（元/天/人） 火车 飞机 长途汽车 市内交通（含出租）（每天） 一类区 二类区 港澳台 董事长 软、硬卧 一等舱位 实报 实报 实报 实报 实报 总经理、 副总经理、总监 软、硬卧 普通舱位 实报 实报 实报 （限额500) 实报（限额800) 实报（限额1000) 部门经理、地区经理 硬卧 -- 实报 实报 240 280 实报（限额600) 部门主管、工程师级 硬卧 -- 实报 报批 220 260 实报（限额500) 一般人员 硬座 -- 实报 报批 200 240 实报（限额400) （四）员工出差交通报销标准： 1.员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。 2.除营销人员以外的员工在本市内出差，如未安排公司车的，则只报销公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。 四、员工差旅费用报销规定： （一）出差人员在本省内出差不予报销餐费、住宿及交通费，特殊情况需上报批准。 （二）配备车辆的办事处如果安排人员在周边出差，应考虑成本问题，采用最节约成本的方式安排交通工具，不得重复报销。 （三）住宿费、交通费按规定标准执行，超标自付。如有特殊情况需董事长、总经理指令方可报销。 （四）出差过程中确因工作需要而需办理招待的，应事先取得上级的同意，并履行节俭，严禁奢华和超过正常接待原则和标准的接待行为。 （五）短途出差不享受餐费及住宿补助。 （六）不同级别人员为同一目的共同出差的，可按较高级别人员的标准报销。 （七）团体出差的，由团体统一安排，在标准额度内据实报销。 （八）员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 （九）超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务不予报销。 （十）财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。 （十