差旅费管理法008.docVIP

差旅费管理办法 第一章 总则 为规范公司各类人员出差及费用管理，控制成本，提高出差效率，特制定本办法。 出差申报制度 公司员工（员工：指所有公司工作人员）因工作需要，需离开公司到异地联系业务、外派、调动、开会、培训、学习、有奖旅游等，事前必须填写《出差审批表》（附件1、），经过有关部门领导审查批准后，方可出行。 部门经理以下员工（不包括部门经理），由部门经理审核，总经理审批；部门经理以上员工（包括部门经理）出差，由公司总经理审批；总经理当日不能返回一律由总裁审批，方可出差； 部门经理以上人员属商务活动的出差在填写《出差审批表》时，要写明商务活动的内容、时间、对方的职务、计划宴请的规格、金额等必须经过总裁审批后，方可作为商务活动出行（商务活动必须是有明确的业务拓展或商务洽谈）。 出差人员需要借款的，可凭经过领导审批的《出差审批表》，到财务部填写借款凭证，经财务负责人审批后，方可借款； 经审核批准《出差审批表》由出差申请人保管，出差返回后，必须在一周内报销差旅费，办理报销手续时，同时要将《出差审批表》和《出差报告》（附件2）附后，以备审核。 出差及报销手续流程为： 员工因公出差须填写《出差审批表》； 员工领取并填写《借款单》； 填表后经部门经理、主管副总裁或总裁审批； 到财务部办理借款手续； 出差结束之日起一周内填写出差旅费报销单和《出差报告》，办理费用报销手续，结清借款项； 填写《出差报销单》（见附表3）按差旅费报销标准核算； 报销经财务审核，分管副总或总裁。 公司出差费用包括交通费、住宿费、出差补贴和邮电通讯等其他费用。一般情况按照出差费用报销标准表（见附表1-附表3）执行。 因公出差报销若干具体规定 交通工具补充规定： 遇特殊情况，须由公司领导特批可越级乘坐交通工具或席位；若无批准擅自乘坐飞机或越级乘坐交通工具或席位的，只按公司标准报销，其差价由出差人自行承担。 连续乘坐火车12小时以上或晚上8点至凌晨7点之间连续乘车6小时以上，方能乘坐火车硬卧铺；否则，只按硬座票报销，不给乘车补贴。 因公出差按标准或经领导特批可乘坐火车硬座以上交通工具，而乘坐火车硬座，可按硬座票价30%发给补贴。 出差途中绕道、参观、游览的车船费不得报销。 第五条 住宿补充规定： 1、出差期间住宿亲友家，按实际天数以其住宿标准发给50%的补助。 出差地为出差人员的家庭所在地，其住宿费不再报销，按实际天数以每月住勤补助200元标准计算补助。 公司人员到子（分）公司出差、工作、学习，已由对方安排住宿的，不得报销住宿费；若由子（分）公司协助安排酒店的，一律由出差人结帐后回所属公司报销； 第六条 出差补贴补充规定： 集团公司人员到子（分）公司出差、工作、学习，已由对方统一安排食宿的；出差补贴不能报销。 出差期间公司统一安排免费用餐的；出差补贴不能报销： 集团公司人员到子（分）公司、或子（分）公司之间出差的，原则上由出差人按出差地的伙食标准与食堂结算就餐伙食费，回所属公司可按标准享受出差补贴； 公司人员外出参加会议，统一安排免费用餐的；出差补贴不能报销：（如会议无伙食补贴，根据会议组织者出具的证明可按标准享受出差补贴）； 公司人员外出学习、培训的；出差补贴不能报销： 外出出差期间请客陪餐者（包括公司安排、对外招待），当日的出差补贴不能报销：若当日请客陪餐仅午餐或晚餐单餐的，则按出差补贴50%计算出差补贴；若当日外出请客陪餐2次者，应扣除当日的出差补贴，但可给予每日20元/日的交通费补贴。 第七条 出差招待费用补充规定： 职工外地出差发生的宴请费，原则上应按规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回公司后补办手续。 探亲费用报销： 经批准享受探亲假的，乘坐交通工具标准和费用报销与公差人员相同。 探亲除往返路线外，不得报销住宿费、市内交通费，不领取伙食补贴。 工作调动费用报销： 工作调动的交通工具标准和费用报销标准与公差人员相同。 调动工作搬迁时间享有公差人员其他待遇。 各区域开发每个城市市场，设立办事处，其费用报销按以下规定执行： 设置办事处超过1个月或连续在某个城市住宿超过15天以上的，其住宿按核定标准在当地租房，不再住酒店； 设置办事处10天前，交通补贴，按实报销；设置办事处10天后，交通补贴按10元/天标准执行； 伙食补贴按20元/天标准执行； 设置办事处当地有子（分）公司的，由子（分）公司提供住宿部分的可不再参照本条款执行。 其他规定： 职工出差发生的文印费、信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。通讯费不再给予报销。 公司职工为所属企业出差办事，差旅费应在所属企业报销，报销标准按所属企业有关规定执行。 出差补贴包括伙食补贴、交通补贴、通讯费，交通补贴包括市内公共交通、的士补贴。 职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十