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差旅费用管理办法 第一章 总则 为规范差旅费用管理，特制定本管理办法。 第二章 出差乘坐交通工具 第一条 公司总经理、副总经理出差，不受交通工具的限制。 第二条 各部门全责主管(包括各部门主持工作者、相当于该职级的技术岗位)出差可根据工作需要选择高铁、火车（不含软卧）、动车普通席或乘坐其他交通工具。 无特殊或紧急情况，一般不提倡乘飞机和火车软卧。确需乘坐飞机，需经过高层批准，只限乘坐经济舱。 第三条 各部门其他主管（副部长、助理、主管相当于该职级的技术岗位）出差根据需要可选择高铁、火车（不含软卧）、动车（不含软席）或乘坐其他交通工具。交通费用据实报销。超过规定标准的部分自行承担。 第四条 其余人员出差均应乘坐火车硬座或普通公共汽车；为提高工作效率，500公里以内出差可以乘坐动车普通座；夜间出差超过500公里可乘坐火车硬卧；出差乘坐汽车没有正式发票或选择其他交通工具的按同路线普通火车硬座标准报销。超过规定标准的部分自行承担。 第五条 春节前后往返可依据实际情况适当调整。 第六条 出租车费用报销标准。高层管理人员出差在市区内乘坐出租车可据实报销；中层人员每天限额50元以内据实报销；报销时须有正规的出租车发票，并注明乘坐路线及原因。业务人员工作区域内公交费用按核定限额标准内据实报销（含出租费用）；其余人员不报销出租车费。 第三章、住宿费和伙食补助标准 第七条 出差人员的住宿费采取限额内据实报销的办法；伙 食补助费实行包干的办法，节约归已，超支不补（附件一）。 第八条 住宿费的计算按实际住宿的天数凭住宿发票报销，夜间在途乘车不计算住宿补助。出差期间夜间（晚8点到早6点）连续乘火车硬座超过8个小时给予20元/每天的额外补助。伙食补助按实际出差的天数计算，如下午出发或上午返回的应扣减一天伙食补助。 第九条 当天可返回驻地的因公出差，时间超过4小时，且需在外就餐者，给予误餐补贴。其标准是：一类地区每人每天30元，其它地区每人每天20元。驻外人员在所驻城市工作，不得按上述标准领取误餐补贴。 第十条 严格控制出差期间公司员工内部招待。出差期间需要开支对外业务招待费的，在开支前应按程序进行报批，经批准后方可开支。出差期间开支招待费的应核减当天伙食补助，招待一次扣减当天伙食补助的一半。 第十一条 总部人员出差到异地办事处，由办事处安排食宿。中高层人员可根据业务需要按标准报销在外住宿费用，其他人员不予报销住宿费用；所有人员在异地办事处出差期间的伙食补助同驻外人员标准计算。 第十二条 总部派驻在外工作的人员，各个办事处人员在工作地期间省内每人每月300元补助，省外每人每月600元补助，驻工厂调度室人员省内每人每月150元补助，省外每人每月300元补助，因业务需要超出所在城市范围之外，按出差标准执行（驻外补助在工资中体现）。 第十三条 外出培训或会议费用中已经包括食宿费用的，不得再报销住宿费和伙食补助。参加公司内部会议只按规定标准报销交通费不报销其他补助。 第十四条 出差到中国大陆以外区域，需提前书面申请，经公司经理层批准，机票和交通费用全额报销，生活费用按人每天1500元（外币按汇率折合）以内凭票据实报销。 第四章、管理办法 第十五条 出差（含休假）计划审批办法 1、高层管理人员出差前须征得上级批准，报综管部备案。其他人员出差前须填写《出差计划审批表》（附件二），列明出差计划、出差目的和拟达成的效果，报上级主管批准同意后执行。 2、严格控制无目标和无效果的出差。出差人员返回后须填写《出差计划审批表》，对出差效果进行自评，附报销单提交部门主管审批，部门主管凭出差评估审批出差费用；业务人员一个区域连续出差不超过5天，并由主管严格进行达成效果评估；部门主管可根据预期出差效果的达成情况审核出差补助。 所有管理人员出差回来，均需提交《出差报告》（附件三）。无《出差计划审批表》和《出差报告》的一律不予报销差旅费用和补助。 第十六条 人员层级划分 1、部门设置以公司批准组织机构为准；职级以公司聘任文件为准。 2、高管人员： 公司总经理、副总经理岗位。 3、中层：各部门部长、副部长、部长助理。 第十七条 差旅费用管理办法 1、出差人员返回后5天内将差旅费报销单报至财务部门审核，以便及时审批入帐。财务审核人员按《财务管理制度》有关规定进行费用审核，无上级审批签字的《出差计划审批表》，应在当天把报销票据退回出差人员，待符合要求后再进行审核。 2、财务管理部对各单位差旅费报销建立明细帐目，每月汇总发生的差旅费总额，对各部门超出预算部分按《预算管理制度》处罚比例规定从各单位工资总额中扣除，发放工资时由单位主管内部划分具体到个人承担。 5、财务管理部审核人员发现异常问题的应反馈审批主管，有权进行修正或通报处罚，性质