五级分类考核验办法.docVIP

安徽省农村信用社 信贷资产风险分类工作考核验收办法 一、考核验收目的： 为了保证安徽省农村信用社信贷资产风险分类工作的质量，确保分类准确，真实反映信贷资产质量，掌握信贷资产风险分类的偏离度，提高信贷管理水平，有效控制信贷资产风险，特制定信贷资产风险分类工作考核验收办法，省联社及各县级联社（含合作银行、下同）考核验收小组按照此办法进行信贷资产风险分类的考核验收工作。 二、组织领导： 安徽省农村信用社信贷资产风险分类的考核验收工作由省联社理事长（主任）直接负责，并实行问责制，省联社推广办公室具体落实考核验收工作的实施。省联社设立专门的考核验收小组，考核验收小组以省联社风险分类工作组为主，各县级联社考核验收小组参与，实行分片包干、交叉互查的办法，以县级联社为单位，按照“完成一家，验收一家”的原则进行考核验收， 各县级联社由联社理事长直接负责，成立由信贷业务部、风险管理委员会（或贷款审查管理委员会）、稽核监察部等成员参加的考核验收小组，负责辖内的考核验收工作。 三、考核验收范围及对象： 1．县级联社要对辖内所有的基层信用社进行考核验收。县级联社在辖内基层信用社信贷资产风险分类认定工作逐步完成后，按本办法严格进行信贷资产风险分类的考核验收，为避免工作的过度集中，采取“基层信用社完成一个，考核验收一个”的原则进行，对辖内信用社（营业部）的考核验收面为100%，对单个信用社（营业部）的贷款的抽样比例：企事业贷款不低于其总额的40%，自然人贷款不低于其总额的20%。县级联社在自查考核验收中，要实事求是，合格一个、考核验收一个。完成考核验收工作后，县级联社考核验收小组汇总全辖报告，上报省联社推广办公室。 2．省联社推广办公室收到县级联社的信贷资产风险分类考核验收报告后，由省联社组织的考核验收小组开展对该县级联社信贷资产风险分类的考核验收工作。 省联社对县级联社的考核验收面为100%，对县级所辖的信用社（营业部）的考核验收面原则上不少于10%，对被检查的信用社（营业部）信贷资产抽样比例与县级联社自行考核验收时的比例要求相同。 考核验收时间安排： 自6月份开始，县级联社在辖内基层信用社分类结束后，及时组织考核验收工作，全面完成考核验收工作后及时向省联社推广办上报考核验收报告。 省联社考核验收小组在县级联社自行验收的基础上进行全面的考核验收抽查，在完成全省考核验收工作后，形成考核验收报告。 五．考核验收小组的具体要求： 每个考核验收小组成员5-7人，要设立考核验收小组组长和主要考核验收人，实行考核验收小组组长领导下的主要考核验收人负责制。 考核验收小组组长负责对考核验收小组的领导及事项的协调，应对组员的工作进行合理安排，能够有效地指导组员进行信贷资产风险分类工作的考核验收和信贷政策及信贷管理的检查、评价。 主要考核验收人负责考核验收小组的整改报告、考核验收报告的撰写等工作。主要考核验收负责人应熟练掌握信贷资产风险分类的方法、标准，具有丰富的信贷资产质量考核验收经验。 组员必须经过信贷资产风险分类的专业培训，熟练掌握信贷资产风险分类的方法、标准，具备信贷资产风险分类的操作经验，能正确评价基层信用社信贷资产风险分类结果。 六、考核验收的前期准备工作 1、提交申请：基层信用社在完成风险分类工作后，向上级联社提交《关于对信贷资产风险分类进行考核验收的申请报告》（附件一）。 2、下达考核验收通知书：县级考核验收小组对被检查的基层信用社下达《考核验收通知书》（附件二）。 ３、被考核验收的基层信用社应立即按照《考核验收通知书》的要求准备下列书面资料： 工作报告及评分表。被考核验收信用社按《安徽省农村信用社信贷资产风险分类考核验收标准》（附件三）的自行填制评分表、信贷资产风险分类工作报告。 （2）信贷资产风险分类工作的组织建设及实施方案，职责分工、各项管理制度、办法及落实情况。 （3）信贷资产风险分类的动员、培训工作、考试情况，考试的具体成绩。 （4）信息交流情况。 （5）所有风险分类信贷资产清单的电子文档（Excel表格）和档案，按贷款人类别（企事业单位、自然人其他、自然人一般农户等）排列。 七．考核验收的重点、方法。 1．考核验收的重点： 检查信用社是否按照省联社信贷资产风险分类工作的要求及步骤进行工作，考核验收培训的实效性、信贷资产风险分类信息的全面性、分类程序的严密性、分类结果的准确性，分类的偏离度是否在规定的范围内，对被考核验收的信用社信贷资产风险分类的质量做出整体评价。 2．考核验收的方法： 考核验收工作中，采取调查问卷、谈话询问、查看会议记录、调阅相关材料、信贷资产样本抽样、检查信贷档案等多种方式进行。 （1）进点会谈：考核验收小组应根据准备阶段所掌握的情况及需要了解的问题与被检查信用社进行正式的进点会谈，考核验收小组组长和主要考核