大学审计结果整改督g查实施办法.docVIP

重庆大学审计结果整改督查实施办法(重大校〔2010〕333号) 文章来源：审计处 发布者：sjcadmin 发布时间：2010-9-7 17:17:20 阅读：1285次 第一条 为维护审计监督的严肃性，加强对审计结果执行的跟踪检查，促进审计结论的整改落实，切实提高审计效能。根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准则》的相关规定，结合学校实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称审计结果，是指学校审计处按照规定程序实施审计后，出具的审计报告、审计意见书等审计文书中要求被审计单位执行的审计意见、审计建议，以及学校领导批示的整改意见和整改措施等。 第三条 本办法所称整改督查，是指学校审计处对被审计单位整改落实审计结果情况进行督促检查的活动。 第四条 审计结果整改督查的对象是指学校审计处已对其出具审计报告的被审计单位和个人。 第五条 审计处是学校审计结果整改督查的主管部门，负责监督检查审计结果的执行工作。 第六条 审计处与组织部、监察处、财务处等部门建立审计结果整改工作联动机制，充分发挥各自职能，形成合力，促进审计结果的全面执行。 第七条 学校建立审计结果整改分级责任制度，被审计单位主要党政负责人负有领导责任、被审计单位主管财经领导负有直接主管责任、被审计单位经办人员负有经办责任。审计结果的整改应分级负责，认真落实。审计结果整改情况纳入被审计单位年度考评。 第八条 审计整改通知书自送达签收之日起生效，被审计单位在收到审计整改通知书后应认真按照审计报告、审计意见书中指出的问题及提出的意见进行整改落实、并严格按照审计意见办理（或处理）有关事项，1个月内整改完毕，并按要求填报审计结果整改情况反馈表（见附表）报审计处，随表附送相关整改资料及凭证。 第九条 被审单位若对内部审计结果有异议，可按照《重庆大学内部审计工作规定》书面提出或请求复审，报请主管审计工作的校领导裁定。在申辩和申请复审期间，不影响原审计结果的执行。 第十条 审计处自审计结果生效之日起2个月内，对被审计单位和有关部门审计结果整改情况进行后续审计或检查督办，及时了解审计结果整改和落实情况，监督审计意见的执行和办理结果，并将检查结果定期向学校领导报告。 第十一条 审计处对在规定期限内拒绝执行审计结果或不按审计结果整改的，审计处启动联动机制，由联动成员单位根据各自职能进行责任追究。财务处按照审计报告或审计意见书的建议进行有关的账务处理；监察处按照有关规定追究被审计单位负责人及有关责任人员的行政责任，并将审计结果整改的情况纳入考核被审计单位廉政建设的内容；组织部将审计结果整改情况纳入领导干部考核内容，作为干部年度考核指标之一。 第十二条 审计处建立审计结果整改公告制度，采取适当的方式，向学校教职工通报审计结果整改情况。 第十三条 本办法由学校委托审计处负责解释。 第十四条 本办法自2010年9月1日起执行。 本文来自: 重庆大学审计处() 详细出处参考：/onews.asp?id=140“六心”服务评定标准 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。 （3）为员工的岗位动态管理、薪酬激励、职业发展提供客观依据。 3、“六心”服务评定的原则 坚持客观、真实、公平、公正的原则 4、“六心”服务评定的内容 “六心”服务评定将采取逐级考核制，一般店员由所在店铺的店长考评，各个店长由店务执行经理考评，最终由市场营销部总监对员工的“六心”服务评定结果做出认定并交由总经理签字确认。 （1）信心：不仅要对自己有信心，而且要对我们公司、我们的产品有信心，首先要告诉自己，我是能做好这件事的。要使自己的个性充分发挥，强调自己与众不同，并把这种原则运用到产品上，我们公司的产品是最好的，它有其它公司无法比美的优点。它能给顾客带来一种享受，有了这种信心才能在自己的言谈举止中得以流露，在不经意间吸引顾客、感染顾客。 （2）热心：当遇到顾客对所购买产品不太了解时，我们应主动的去帮助她，用热情去感动她，我们所得到的不