商业银行上课笔s记汇总.docVIP

： 资本的功能：①资本是银行申请开业的必要条件，②吸收银行的意外损失，保护存款人的利益；③维护公众对银行的信心；④限制银行资产的扩张，控制银行的风险，⑤为银行的增长和新业务新计划及新设施的发展提供资金。 核心资本包括：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、各项准备金 附属资本包括：贷款呆账准备金、坏账准备、投资风险准备金、五年（包括五年）以上的长期债券。 新资本协议机构：信用、操作、市场风险 影响资本需要量的因素：①外部因素：经济形势，法律规定；②自身信誉，银行资产负债结构。 核心资本比率=核心资本/风险加权资产总额≥4% 风险资产加权总额=∑资产*风险权重 二级资本不得超过一级资本的100%，资本充足率=总资本/（表内风险加权总额+表外风险加权总额）*100% 商业银行资本的管理方法： 一、拟定资本管理计划：①为银行进行总体预测；②在综合素质考虑的基础上，决定银行所需资本。③决定内部融资的多少；④选择最佳的外部资本来源； ①增加各种准备金；②留存收益；③银行资本内部筹集的评价。 银行企业并购的主要动因： 一、竞争逐利的商业动机，购并的原动力（①低成本，低风险的扩张，突破进入壁垒，形成金融超市，为客户提供一揽子服务；②实现规模效益，降低交易费用，提高运转效益；③提高预期效益，增加股东财富；④税收利益的考虑；⑤提高资本充足率，降低风险；）、、 二、化解危机性动机，拯救低效银行，维护金融体系和国家安全， 三、代理人的扩张动机 ： 影响负债结构变化的原因分析：①国民收入的增长；②金融机构之间的竞争加剧；③新技术在银行领域的应用；④通货膨胀的影响；⑤传统消费观念的转变；⑥金融法规的建立与健全。 成本加利润定价法： 每单位存款服务价格=每单位存款服务的经营支出+分配到银行存款的支出+售出每单位存款的计划利润 ： 银行资产构成：现金资产、证券投资、拆借和回购、贷款、其他 银行资产特点：现金存量较高、以金融债权为主，房地产和设备投资相对较少。 头寸调变：在正确预测头寸变化趋势的基础上，及时灵活的调节头寸余缺，以保证资金需求，获得收益，商业银行经营管理的核心是头寸调整。 头寸调变的意义：①头寸调变是银行扩大业务，增强实力的基本手段；②是维护和提示银行信誉的保证；③是避免和减少银行经营风险的重要手段，④是商业银行提示经营效益的重要途径。 头寸调变的渠道：①同业拆借；②短期证券，购买商业票据交易；③总行与分行之间的资金调度；④通过中央银行融通资金；⑤出售中长期证券；⑥出售贷款和固定资产；⑦衍生工具；⑧资产证券化。 现金资产管理的目标：确保银行流动性需求的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比例。具体目标是：适度控制存量，适度调节流量，加强安全防范。 ： 一逾两呆：逾期借款、呆滞贷款、呆账贷款 非利息手续费收入：开户费、承诺费、补偿余额、利润分享、其他费用 例题：某商业银行11月1日收到某公司持有10月1日签发的6个月期500万的商业汇票，要求办理贴现，贴现率为月息千分之九，分别计算带息和不带息票据的贴现额，利息为一年10% 不带息：贴现息=500*0.9%*5=22.5（万元）贴现额=500-22.5=477.5 带息：带息票据到期值=500+500*10%/2*6=525（万元） 贴现息=525*0.9%*5=23.625 贴现额=525-23.625=501.375（万元） 不良贷款：借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，不良贷款主要指次级、可疑、损失类贷款。 不良贷款产生的原因：①社会融资结构的影响；②宏观经济体制的影响；③政策性贷款的影响；④社会信用环境的影响；⑤银行内部自身问题的影响。 ： 银行证券投资的对象：政府债券、公司债券、股票、商业票据 影响银行投资证券的因素：预期收益率、利率风险（证券价格风险、在投资风险）、信用风险、经济风险、流动性风险、赎回风险、提前偿还风险、通货膨胀风险、抵押及担保要求 ： 商业银行开展中间业务的意义：增加银行的收入；分散银行的经营风险，提供抵御风险的能力；扩大信贷规模，支持传统信贷业务；提示银行的综合竞争能力。 中间业务的含义：商业银行在一般不需要动用自己或较少的动用自己的资金的情况下，不以业务中的债权或债务人身份，而足以中间人的身份参与业务，替客户办理首付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并取得手续费的收入。 中间业务包括：结算类中间业务、代理类中间业务、信息咨询业务、结售汇业务，委托性、代理性、自营性业务。 中间业务的特点：①一般不需要动用自己的资金；②有特定的业务形式（接受客户委托）③中间业务是特殊的金融商品 信托业务的特征：①信托业务以资财为核心；②以信用为基础；③具有多边关系；④信托业务收益具有双向性；⑤信托资财具有独立性 银行卡的