财务部SOP[126p].docVIP

概 述 财务部简介 财务部下设四个二级部： 会计部： 会计部的主要工作有： 收集、整理、点核饭店里各处收银台的现金收入和转帐票据，并将其送存银行或到银行办理托收； 支付饭店各部门报销帐款的现金以及签发各种付款支票； 办理同银行的结算事项，处理有关的结算问题，管理银行帐户的收支； 发放员工的各种薪金、津贴； 根据人事部门的通知计发离店人员的薪金； 负责员工薪金的分配入帐工作； 审核记帐凭证及所附的原始单据、审核、计算和记录所有支出； 准备各项备用金及监督和管理备用金的使用情况。 核算总分类帐户并检查、核对各明细分类帐； 编制各种会计报表、财务情况说明和财务预算； 分析和研究每期的财务状况并作出经营预测报告； 整理和保管会计档案。 运作部： 运作部的主要的工作有： 入住客人的消费结算；餐厅、娱乐、商场等营业点客人的消费结算； 结算每天、每班的票据、款项和帐单，并编制相应的营业报告。 3、 审核各部门及各收银点交来的营业收入的原始单据、报表等资料后；将饭店的所有营业收入帐单进行整理、分类和汇总，编制营业日报和营业月报； 分析和统计各种营业收入，向总经理及有关部门的负责人提供准确的经营信息； 保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据。 在总经理及财务部经理的的领导下参与饭店信贷政策的制定工作； 调查申请信贷优惠的单位或个人的资信