每周一课--债券融资业务简介程序.ppt

6、目标客户 A股，B股，H股的上市公司； 公司的生产经营符合国家产业政策； 发行人扣除少数股东权益后净资产在10亿元以上。 * 目录 债券融资业务介绍 1 各类业务优势对比 2 企业债券业务详解 3 公司债券业务详解 4 中小企业私募债券业务详解 5 * 1、基本概念 根据《中小企业私募债券业务试点办法》规定，中小企业私募债券是指中小微企业在中国境内以非公开方式发行的，约定在一定期限还本付息的公司债券 基本要素 发行规模 发行规模不受净资产限制，可以超过净 资产的40% 发行主体 目前暂定为符合《关于印发中小企业划 型标准规定的通知》规定的，未在上 海、深圳证券交易所上市的中小微 型企业，企业属于除房地产和九 大限制产能行业外的行业 资金用途 募集资金投向灵活，资金用 途可以在债券存续期内发生 变更；但要事先制定资金投 向变更的程序。 发行方式 私募发行，个人和机构投资者均可购买， 持有账户数合计不得超过200户。 发行制度 备案制 发行期限 对于中小企业私募债券发 行期限原则上在1年到3年 期间 * 2、一般要求 发行中小企业私募债券的基本条件 发行主体：目前暂定为符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》【工信部联企业（2011）300号】规定的，未在上海、深圳证券交易所（以下简称“交易所”）上市的中小微型企业，企业所属行业为除房地产、金融和九大限制产能行业外的