费用d审批管理文办法.docVIP

费用审批管理办法 总则 为有效控制公司的费用支出，规范费用审批程序，明确审批职责，合理调度资金，提高资金使用效益，特制定本办法。本公司费用审批原则是“统一领导、授权管理、职责清晰、严格把关”。各费用审批人员应严司其职，履行审核义务，维护本公司利益。 审批权限 一 费用审批权限 （一）公司中日常办公运营授权总经理在一定范围内行驶审批权。超过3000元的支出，应提交股东会（至少3人）集体讨论定，共同对费用和重大项目具有最终审批权。 （二）一般费用 500 元以下，部门负责人，财务部经理签字后总经理审批； （三）本公司的工资（包资金、值班、加班补贴等）、福利（意外险，休假补贴等）的开支标准由股东会讨论制定。其中除奖金可由公司总经理在额度内予以发放外，其他发放应严格按股东会讨论的规定执行。 第三章 审批手续 二 请款审批手续 为加强费用控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司购置固定资产及日常费用支出所有报销单据必须经执行副总之后，经总经理审核，并签字才能汇总交公司总经理审批。 （一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写借款单经执行副总初审签字； （二）请款人员持借款到公司总经理审批，借款金额高于3000元时需经董事会研究审批； （三）请款人员持审批后的借款单到财务部，财务部经理根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，执行副总签